我11月用了以前年度损益调整科目，结转到利润分配--未分配利润，资产负债表跟利润表勾稽关系不对，差额就是调整金额，要怎么调整，12月份申报年度财报有没有影响

我这次收入是营改增之前的，也没有做应收，怎么调整，

你可以增加应收账款，增加未分配利润啊

怎么增加，麻烦写一下分录

借：应收账款 贷：以前年度损益调整  应交税费—应交增值税—销项税

税费在在之前已经全部缴纳了？

你没有确认收入，申报增值税了吗

之前是营业税，都是在税务局开发票，当场交税的

就是之前没有会计做账，应收都没有入账，导致现在收到款项，用了这个科目，

那你只要补确认收入就可以， 借：应收账款 贷：以前年度损益调整

但是用了这个科目就会导致报表不平啊，以前年度损益调整还是要结转到未分配利润，我资产负债表中的未分配利润没有变

那你报表的年初数，应收账款和未分配利润都要增加的啊

我在做账软件系统里怎么增加，难道要手动修改吗？修改后跟季度报表数据不一致，又怎么办

是的，这个只能手动修改的额

下月年度申报报表会不会显示跟季度报表金额不一致呢