老师再问一个问题哈，1：2020年买的车子，一半是对公账户付款， 2：车子余款部分，之前的会计直接用库存现金做进，今年8月份还款实际是要走对公账户付款，这笔费用咋调整呢？ 3：一半是今年2022年8月份付清另外一部分，然后每个月付利息421元，是个人银行卡支付，421元的利息费用对方没有开具发票，今年8月份，对方一次性开具发票做管理费用可以吗？

你说作费用是什么意思，这辆车也直接做费用吗

应付账款上已经挂了50万，还挂应付账款有风险吗？

每个月银行卡上扣的利息，做个管理费用，这样可以吗？

车子的费用只能做固定资产了

实际上没有库存现金的

你的利息一般做财务费用

挂应付账款没有风险的

好的 这完整的分录老师能说一下嘛？

就是之前用库存现金做进，现在要对公账户付款

借现金 贷其他应付款 先做调整分录

你支付时 借应付账款 贷银行存款

利息 借财务费用-利息 贷银行存款

利息支付是从个人银行卡上扣钱的

分录调整，我当月做分录调整还是这个月就做好？

这个月做调整吧， 利息 借财务费用-利息 贷其他应付款

好的，感谢老师

借：现金 贷：其他应付款 先做调整分录 你支付时 借：应付账款 贷：银行存款

调整贷方其它应付款 付款时借方应付账款 没有错吧？

7月分录调整 借：库存现金 贷：其他应付款 8月支付时 借：其它应付款 贷：银行存款 是不是应该这样，我有点不确定，和您确认一下

利息是个人银行卡上扣钱，是不是要做两笔分录？

利息也是要下个月才付钱

对，其他应付款与应付账款都意思差不多，通常对外单位用其他应付款

利息也也是先计提在支付 借财务费用 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款

7月计提利息 借：财务费用-利息 贷：银行存款 8月付清利息 借：财务费用 贷：其它应付款 分录这样写对吗？

好的，我这边信号不太好

利息这一部分钱，在个人银行卡上已经扣了，8月份最后一个月也是个人银行卡上扣，现在就等对方把票开过来。贷：银行存款合适吗？

计提 借财务费用-利息 贷其他应付款 支付时 借其他应付款 贷银行存款

钱是他自己银行卡上支付扣款利息，我这样计提，数字变成负数对不对呢？老师

现在又对了

这样应该准确了

是的，您这个图片分录是正确的

借方库存现金202900，8月又怎么冲掉呢？

为啥要冲掉，之前不是你用现金支付了吗？做的贷方分录

是的，她用库存做进，然后又这样做了一笔分录，实际上库存现金没有的，现在库存现金有202900

他这是这样做的

？不是支付，又冲掉了吗？这样不就平了吗

他之前是现金支付，支付完了，他又提现，借：库存现金 贷：其它应付款 又挂这个科目，所以说他库存现金借贷平了 我现在这操作又有库存现金，实际上没有库存现金的