演示账套

@郭老师，项目投标保证金是借其他应收款某某公司吗

2022-08-02 14:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-02 14:58

对的，是的，你们单位支付出去的是这么做的。

快账用户9636 追问 2022-08-02 15:02

收到退回税控盘维护费280块，等于是之前多交了280块，现在将多交的280块退回来了，独立税也退了16.8元，现在要怎么做分录

齐红老师解答 2022-08-02 15:03

借应交税费，应交增值税减免税款，借管理费用负数，这个是抵扣的借应交税费，未交增值税，贷应交税费，减免税款，然后钱退回来，借银行存款，贷应交税费，未交增值税

齐红老师解答 2022-08-02 15:03

16块钱的是不是附加税的？

齐红老师解答 2022-08-02 15:03

是的话，借银行存款贷营业外收入。

快账用户9636 追问 2022-08-02 15:09

对，16块多的是附加税，打错字了

齐红老师解答 2022-08-02 15:10

做到营业外收入里面就可以了。

快账用户9636 追问 2022-08-02 15:10

为什么做营业外收入，不是应该冲吗

齐红老师解答 2022-08-02 15:12

税金及附加你申报的时候能填写了吗？如果能的话可以啊。

快账用户9636 追问 2022-08-02 15:13

什么申报的时候能填写，

齐红老师解答 2022-08-02 15:15

利润表申报的时候，因为填写负数，它保存不了。

快账用户9636 追问 2022-08-02 15:18

退回的增值税和附加税的分录你能再写下吗

齐红老师解答 2022-08-02 15:18

借银行存款贷应交税费，未交增值税，借银行存款贷营业外收入

对的，是的，你们单位支付出去的是这么做的。

2022-08-02

你好，其他应收款的明细，是需要知道是哪个公司的

2024-05-09

你好，没错，进入到这个科目。

2022-01-13

你好！处理这个事务的会计分录已经非常清晰了。首先，你们垫付投标保证金，然后A公司返还这笔钱，对应的会计分录你已经做得正确。关于中标服务费，因为这实际上是A公司支付给你们的一种服务费用，所以你们应该确认为收入，而不是费用。正确的分录应该是：借：银行存款 5万贷：其他应收款～中标服务费 5万这样处理，你们的财务记录会更加准确，反映了实际的经济活动。

2024-11-12

同学，你好，不建议这样操作，如果有特殊铁原因，要写个情况说明，盖章放到凭证后面

2022-02-26