老师帮忙看一下报表哈，权益类科目那怎么填呀，怎么都感觉有问题，但损益类科目的金额又不能调这是2021年的，根据这个利润表怎么填权益类科目呢 ​

你好同学 资产负债表中“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数； 利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数； 其他权益类科目像实收资本，盈余公积等都是按发生如实填写的

没懂呢老师用数据计算看一下呢 麻烦了

麻烦老师了

这里的数据是不是不对呀

麻烦老师帮忙改2021年的给我看一下，是怎么推算的

资产负债表唯一与利润表有表间关系的是未分配利润。利润表中净利润加上资产负债表上未分配利润期初，等于资产负债表该项期末，从你表上来看，未分配利润数是不正确的期初数不应该等于期末数

你好同学，资产负债表和利润表两个表之间没有太多的关系，都是账间关系。仅依据利润表是做不出资产负债表的

实收资本是公司的注册资本，这个数一般在投资时就确定了

盈余公积是按净利润10%提取，看你们单位提不提，提多少记多少，不提不用不用管

实收资本这个我知道，就是未分那块有点模糊

21年的改成这样吗

但是试算不平衡了呀，现在期末贷方差额467W+咋个调呀

老师要不我把表发给你帮我调一下，调的数据标记个颜色，这样我就好分辨，行不

麻烦老师答疑下，谢谢

你好同学，你这样改还是不对的，你用这个公式:“利润表中净利润加上资产负债表上未分配利润期初，等于资产负债表该项期末”，调一下就平了；但是资产负债表和利润表都是根据实际业务发生编制的，不是没有根据调整的，建议你还是根据原始凭证更改二表

资产负债表的这两个关系我懂了，到余额表这又不懂了

你好同学余额表这哪块不懂呢

我再屡屡哈屡不清呀，老师 21年的整对了，但22年又试算不平衡了

哈哈，不着急，慢慢捋，2 2年的差多少？大概是哪个科目差的

老师你帮我看一下，这个是二二年的，然后二二年的话，嗯，就是那个本年利润的期末贷方余额那里，那里他这里的金额是等于利润表的本年累计的那个净利润是吧？嗯，然后我把这个本年利润的金额改成，改成和这个本年累计金额的这个这个金额是一样的话，我的那个科目余额表，他就是算不平衡啦。这里刚好期末的贷方就差了一个盈余公积的这个金额，这个我不知道怎么调，这个调怎么调我都调不好，昨天调了一个晚上。

就是后面发的这两个图片是二一年的，二一年的我是提了盈余公积，然后盈余公积提出来了之后，那个我的那个应付股利，股利没有做上去，就是说少了一个负债的科目，就相当于这个盈余公积不知道提哪去了。不知道是不是从二一年这里错了之后，然后导致成二二年的那个，是算不平衡呢？还是怎么了？昨晚调了一晚上调不好，就是盈余公积那块

嗯那你把股利那块补做到今年，看能平不

你是资产负债表表不平么，

平不起，股利只有34W%2b，这里差额是66W%2b呢

余额表不平是先做的资产负债表，后做余额表，所以这里出问题，那资产负债表和余额表都不平了

那你得找啊，不能为了平而平，前年的平么，要是平对对去年的账，找大数对，看看是不是有记重的，记差科目的

21年的平了，就是22年每平

就是盈余公积那，不知道怎么调，这个没账的，就是老板要的报表，数字都是套上去的，