你好,同学 1,增值税9% 2,附加税,7%+2%+3% 3,印花税,万分之3 4,所得税,25% 5,水里基金0.15%
老师,您好!我们公司从下个月就转一般纳税人,麻烦老师帮我分析下我的理解是否正确: 首先,我们是环保行业,那我们的收入就是公司帮助客户清理不同的垃圾所获得的劳务收入。 其次,我们的成本:1、我们把垃圾从客户处用车运输到我们垃圾场地,这个运输过程中所发生的车辆油费,维修费属于公司成本;2、垃圾场地各种机器设备的折旧费属于公司成本;3、垃圾场地工人的工资及社保,福利费以及工地上用的劳保用品属于公司成本;4、垃圾场地打包所用的工具及工人劳保用品属于公司成本;5、垃圾场地的房租物业水电费属于公司成本;6、部分垃圾是委托其他公司处理的,这个委托其他公司处理的处理劳处费也属于公司成本;7、部分垃圾需要运输到指定地点焚烧等发生的运输过程中的油费维修费是属于公司成本; 再次,就是业务部门发所生的工资,社保,招待费,差旅费,福利费全部为销售费用;行政管理部门所发生的工资,社保,招待费,差旅费,福利费全部为管理费用;银行贷款利息及手续费全部为财务费; 老师,我的这个对垃圾处理流程和对各成本费用的划分正确吗?请指教!
我方是一家国有建筑企业,我方施工的项目是搭建水上施工栈桥和水上作业平台,属于包工包料类的,工程款方面,发包方要求我方提供0.03税率的增值税专用发票,因为涉及大量的栈桥材料租赁费,还需要向甲方提供租赁费发票,按照税率我方只能提供0.13税率的租赁费发票,而另一家个体承包商却能够向发包方提供0.09税率的租赁费发票,发包方也要求我方也提供同样税率的租赁费发票,以便降低税务负担,请问我方如何解决?
请老师帮忙查查,福建建筑工程企业能涉及到的所有税和费、还有水利等基金的全部种类和税费率有哪些?要能涉及到的全部
老师,我公司是村集体企业,我公司运营的便民市场正在建设中,市场建设总体承包给了一个总承包公司,建筑施工有搭建钢结构大棚,出租摊位,有门脸房,上上个月预收了租金200万,这个月交付使用摊位30个,门脸房50间,期间我公司给工程承包公司预付了工程款300万,那这个月我就要确认30个摊位和50间门脸房的收入,(我公司是一般纳税人公司)有收入了就要开进来发票,才能抵扣增值税,抵企业所得税,那老师,市场还在建设中,没有都完工呢,我让总承包公司给我公司开进来工程款的专项发票,需要对方给我在发票备注哪些完工的门脸房和摊位,或者其他的吗,只有完工了,才能计入固定资产,才能计提累计折旧,才能转入成本 请问,老师,便民市场这些业务涉及到哪些科目,怎么入账,入账流程告诉我一下,谢谢老师
公司购买甲粮油公司资产,房产,土地,机器设备,卖方和买方要交哪些税,合同中约定办理过程中所涉及的买卖双方需承担的税、费和所需补交的相关税、费(包括但不限于所得税,增值税、土地增值税、契税、过户手续费、印花税丶权证费,水利基金费、出让金以及房产及土地交易中规定缴纳的各种费用)均由乙方承担。有可能存在的物业费,水电等欠费以及水电,煤气,有线电视等户名变更手续,由乙方自行办理,相关费用)均由乙方承担,甲方为乙方开具发票交纳的税款由乙方承担。乙方在竞买前应向所涉税务局部门确认成交后应缴纳的税费标准。这一段对吗?
客户公司商场,他们主办商场促销活动,我公司只是承包抽奖环节,抽奖礼品有电动车(我公司自己购买5万),手机和平板(客户赞助,赞助未具开票给我们2万),代缴个税1万,。!!!注意注意重点来了,我们跟客户合作是一个抽奖活动而已,但是这个抽奖活动需要购买的活动物料,活动物料有电动车、手机、平板。像这种情况麻烦老师详细的会计分录指导一下,谢谢老师
老师,我们供应商开一张发票,抬头是公司的,收款人是个人的,因为他是个体户,没有用公司名称去开户,这样可以付款吗?还是需要重新开一张个人的抬头
客户公司商场,他们主办商场促销活动,我公司只是承包抽奖环节,抽奖礼品有电动车(我公司自己购买5万),手机和平板(客户赞助,赞助未具开票给我们2万),代缴个税1万,。!!!注意注意重点来了,我们跟客户合作是一个抽奖活动而已,但是这个抽奖活动需要购买的活动物料,活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票,只开一张会展活动费。问题一,赞助2万的手机、平板未有发票,需不需要入账体现吗?入账的话怎么做会计分录?问题二,麻烦详细的会计分录指导一下,谢谢老师
你好老师,我是人力资源公司的,我的甲方这个月要求代发的一部分保安人员的工资,让转到一个他们合作的保安公司账户里,让他们代发,不用给他们服务费,只有这一个月是这样做。这个情况的话,需要和那个保安公司签合同吗?这种做法有没有隐患
客户公司商场,他们主办商场促销活动,我公司只是承包抽奖环节,抽奖礼品有电动车(我公司自己购买5万),手机和平板(客户赞助,赞助未具开票给我们2万),代缴个税1万,。!!!注意注意重点来了,我们跟客户合作是一个抽奖活动而已,但是这个抽奖活动需要购买的活动物料,活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票,只开一张会展活动费。问题一,赞助2万的手机、平板未有发票,需不需要入账体现吗?入账的话怎么做会计分录?以什么为准作为原始凭证?问题二,会计分录:收到物料电动车的发票→借:主营业务成本5贷:银行4应交税费-个税1万。次月代缴个税→借:应交税费-个税你1万贷:银行1万。这样做是不是没法体现电动车给中奖人员,麻烦老师再针对第一、二个问题一一答复,谢谢老师一详细答复一下。谢谢
老师,你好,比如我就是卖货给客户开发票开了20万,然后现在因为客户他的。回款不是特别好,他现在给我协商的结果就是按7折处理,那如果是这样的话,我写个函给他,然后我最终只能够20万,只能收回14万,那余下的这个6万,这个6万账务怎么处理呀?是根据我这个行直接做费用转费用处理吗?还是要怎样去处理这个账户情况?
老师帮忙看一下这道题3000怎来的?
货物发出,要做暂估收入,缴纳增值税吗?
一张去年收到的进项发票规格是0.6g*10瓶/盒,已开过退货红票,结果现在发现商品单位开的有问题,商品单位是盒,开成了瓶,还需要供应商红冲重开吗
老师我咨询一下,老板有两个公司,北京有股份,海南没有。这两个公司一个在北京一个在海南,员工保险在北京公司上,工资在海南公司发,这个怎么处理比较好