你好,同学 1,增值税9% 2,附加税,7%+2%+3% 3,印花税,万分之3 4,所得税,25% 5,水里基金0.15%
老师,您好!我们公司从下个月就转一般纳税人,麻烦老师帮我分析下我的理解是否正确: 首先,我们是环保行业,那我们的收入就是公司帮助客户清理不同的垃圾所获得的劳务收入。 其次,我们的成本:1、我们把垃圾从客户处用车运输到我们垃圾场地,这个运输过程中所发生的车辆油费,维修费属于公司成本;2、垃圾场地各种机器设备的折旧费属于公司成本;3、垃圾场地工人的工资及社保,福利费以及工地上用的劳保用品属于公司成本;4、垃圾场地打包所用的工具及工人劳保用品属于公司成本;5、垃圾场地的房租物业水电费属于公司成本;6、部分垃圾是委托其他公司处理的,这个委托其他公司处理的处理劳处费也属于公司成本;7、部分垃圾需要运输到指定地点焚烧等发生的运输过程中的油费维修费是属于公司成本; 再次,就是业务部门发所生的工资,社保,招待费,差旅费,福利费全部为销售费用;行政管理部门所发生的工资,社保,招待费,差旅费,福利费全部为管理费用;银行贷款利息及手续费全部为财务费; 老师,我的这个对垃圾处理流程和对各成本费用的划分正确吗?请指教!
我方是一家国有建筑企业,我方施工的项目是搭建水上施工栈桥和水上作业平台,属于包工包料类的,工程款方面,发包方要求我方提供0.03税率的增值税专用发票,因为涉及大量的栈桥材料租赁费,还需要向甲方提供租赁费发票,按照税率我方只能提供0.13税率的租赁费发票,而另一家个体承包商却能够向发包方提供0.09税率的租赁费发票,发包方也要求我方也提供同样税率的租赁费发票,以便降低税务负担,请问我方如何解决?
请老师帮忙查查,福建建筑工程企业能涉及到的所有税和费、还有水利等基金的全部种类和税费率有哪些?要能涉及到的全部
老师,我公司是村集体企业,我公司运营的便民市场正在建设中,市场建设总体承包给了一个总承包公司,建筑施工有搭建钢结构大棚,出租摊位,有门脸房,上上个月预收了租金200万,这个月交付使用摊位30个,门脸房50间,期间我公司给工程承包公司预付了工程款300万,那这个月我就要确认30个摊位和50间门脸房的收入,(我公司是一般纳税人公司)有收入了就要开进来发票,才能抵扣增值税,抵企业所得税,那老师,市场还在建设中,没有都完工呢,我让总承包公司给我公司开进来工程款的专项发票,需要对方给我在发票备注哪些完工的门脸房和摊位,或者其他的吗,只有完工了,才能计入固定资产,才能计提累计折旧,才能转入成本 请问,老师,便民市场这些业务涉及到哪些科目,怎么入账,入账流程告诉我一下,谢谢老师
公司购买甲粮油公司资产,房产,土地,机器设备,卖方和买方要交哪些税,合同中约定办理过程中所涉及的买卖双方需承担的税、费和所需补交的相关税、费(包括但不限于所得税,增值税、土地增值税、契税、过户手续费、印花税丶权证费,水利基金费、出让金以及房产及土地交易中规定缴纳的各种费用)均由乙方承担。有可能存在的物业费,水电等欠费以及水电,煤气,有线电视等户名变更手续,由乙方自行办理,相关费用)均由乙方承担,甲方为乙方开具发票交纳的税款由乙方承担。乙方在竞买前应向所涉税务局部门确认成交后应缴纳的税费标准。这一段对吗?
电子税务局,24年1月和24年10月增值税收入更正到22年10月,且22年10月到23年12月都已按顺序更正,但是24年1月期初未缴税额不包含22年补的税额,这是什么原因,23年12月期末未缴税额和24年1月期初不-样,23年期初未缴税额是包括22年10月更正合的税额的,我这边追问不了,只能提问,那您的意思是我由于我先更正了24年10月的数,导致22年的10月我补的没有带到24年1月的期初未缴吗
老师,组织公司员工去体检,这个属于入职期间。的话是计入到管理费用呢还是计入到相关的成本中呢?
电子税务局平台内经营者和从业人员收入信息,如果是二季度的订单但实际我们3季度付给他们钱,我们报送的时候要把这笔金额填到二季度的收入总额里吗
研发和技术服务开票范围主要包括与技术研发和服务相关的各类业务。这些业务通常在公司营业执照的经营范围中明确列出,并依法进行登记。 一、技术研发类业务 (1) 新产品、新技术、新工艺的研发和设计服务。 (2) 技术咨询、技术评估和技术转让服务。 (3) 软件开发、系统集成和信息技术服务。 二、技术服务类业务 (1) 技术培训、技术指导和技术支持服务。 (2) 设备安装、调试和维修服务。 (3) 专业技术服务,如工程勘察、规划设计等,请问如果是设备调试,可以选开票大类,研发和技术服务吗?
月底结转增值税: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税(进项 应交税费——未交增值税(可借可贷,倒挤差额) 月底计提税金: 借:税金及附加——城建、教育、印花税 贷:应交税费——城建、教育、印花税 下月税费扣款: 借:应交税费——未交增值税 ——城建、教育、印花税 贷:银行 以上税金月底计提,次月付款分录对不对?
老师,在设立应收账款明细目的时候,比如说有些公司后面有括号,个体户,我是不是也要把这几个字输入进去?
老师请教:我们是苗木企业一般纳税人,有自产自销0税也有9个点的,现有一客户开票9个点的票,我直接开票后这个项目的进项也能抵扣了吧?应该注意一些什么?
一般纳税人外购的货物无偿赠送其他单位,其他单位会开局增值税专票吗?
请问稳岗补贴在哪里操作?
老师,收到的加工费的电费, 借方做其他业务成本 应交税费_增值税进项税额 贷方做其他业务收入 应交税费_增值税销项 请问我是不是电费申报了收入,增值税也交了