老师，你好。我公司向供货方拿货，我们拿了50万的货，他们给我们3000元的返利。然后他们说就给我们开47万的发票。可以这样的吗？那这个3千元的返利我该如何记账？

可以的，直接按照你自17万来确认库存商品就可以的。

2022-08-08

你好你们做借应收账款10 贷主营业务收入 10 借主营业务成本3 贷应付账款3 借应付账款3 贷应收账款3 抵扣一下的哈

2024-04-26

这个是需要看60万元的返利是货返，还是现金返利等，是否开具发票

2022-01-19

步骤1：收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时由于这30万是作为预付款的增加，因此贵公司应将其记入“预付账款”科目。同时，由于这30万是厂家给予的返利，可以将其视为一种“商业折扣”，记入“财务费用”科目。账务处理如下：借：预付账款 300,000 贷：财务费用——商业折扣 300,000 步骤2：收到厂家票折的发票时当收到发票时，应将发票金额与预付账款之间的差额记入相关科目。如果发票金额大于预付账款，则差额为应支付给厂家的款项；如果发票金额小于预付账款，则差额为厂家应退还给贵公司的款项。假设发票金额为F，账务处理如下： 1.如果 F > 300,000，则：借：库存商品/原材料等 F贷：预付账款 300,000应付账款 F - 300,000 2.如果 F < 300,000，则：借：库存商品/原材料等 F贷：预付账款 300,000财务费用 300,000 - F

2024-01-15

对方给你开红字发票就可以的，你不用给对方开红字发票，借预付账款，贷库存商品应交税费、应交增值税进项转出，下一个月抵扣的借库存商品贷预付账款。

2023-07-07