呼叫郭老师，郭老师在嘛

就刚那个社保，6月的工资表上，社保个人承担1246.35元。我7月的应付职工薪酬-社保，余额怎么搞

你好，这个应付职工薪酬，社保是企业负担的，个人负担的在工资薪金里面。

你还有多少个人负担的，企业负担的，没有支付的。

7月总共，支付了4160.82.按照之前的做法，按照之前的做法6月留的余额支付的。那7月结转社保，是7月支付的4160.82，还是按8月支付的5547.75算？是不是应付职工薪酬-社保，公积金，7月都搞成没余额的。

7月支付的4160.82 按这个来 当月缴纳当月的没有余额，如果你本月缴纳上一个月的话，本月有余额，下一个月缴纳之后就没有余额了。

那我结转社保就要结转个负数了。。。公积金应付职工薪酬-公积金月末是平的，我这个月。本来是公司跟个人应该对半承担，现在结转的数字要多。

结转的分录你怎么做的？你能写一下完整的分录，带上金额。

6月的工资表个人承担377元。337是公司承担.但是7月基数跟人员新增了，是1034元，那7月要结转657么

借：管理费-社保-1246.35 贷：应付职工薪酬 - 社会保险费-1246.35 ；借：管理费用 - 公积金657 贷：应付职工薪酬 - 住房公积金657

你好，那你这个657是怎么算出来的。

个人承担的，借管理费用工资377， 贷应付职工薪酬工资377， 借应付职工薪酬377， 贷其他应付款，个人负担的公积金377 借管理费用公积金337贷应付职工薪酬337 借应付职工薪酬公积金、 其他应付款，个人负担的公积金 贷银行存款。

借：管理费-社保-1246.35 贷：应付职工薪酬 - 社会保险费-1246.35 ；借：管理费用 - 公积金657 贷：应付职工薪酬 - 住房公积金657 需要结转1246.35加上657就可以了 不从工资里扣除，你们单位可以承担。

657是6月的工资表个人承担377,7月付了1034的公积金（7月加人加钱）。那我按照刚才的那个结转，7月的应付社保+公积金，期末都是没余额的，

我按照刚才写的那个分录可以这样结转么

可以的，可以这么做的。

非常感谢老师