老师早上好！请问在当月有开红字发票信息表给客户，客户开红字发票给我们，请问怎么做账，

已经做了，现在的问题是进项被冲减了，但发票勾选平台还是原来的金额，现在是发票勾选平台的金额大于财务软件里的金额，我计提税金怎么操作呢？

增值税表二需要填写进项税额转出。

那请问老师，我在结转计提税金时也需要做进项税额转出是吗？同时进行吗。

你好 是的 是这样 要交税的  

我说的是进项被冲掉怎么做账和申报，交税的话是看销项大就正常交税呀

收到负数发票做原来负数分录 增值税申报表，二，填写进项转出。

我想问的是在计提结转税金的时候做凭证需要怎么做账呢？

你是问期末结转增值税的分录吗？

是的呢？老师

 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

老师，我就想问一下，目前7月销项120万，进项是100万，被开了红字发票信息表进项减少10万，这个10万已经做账做红字了，请问我结转税金分录怎么做？

。借转出未交增值税贷进项税额， 借销项税额，进项税额转出，贷转出未交增值税。 借转出未交增值税30，贷未交增值税30。

我好晕呀？

销项和进项，你那不有数据吗？带进去就行了。 你不明白，把交税的税给你写上了，30。

老师，我这样做的，你看看，这是正常做账，但我现在的问题是， 销项是2060774，收到进项发票1372639.63万，后面又开了一18.4万的红字发票信息表，然后我在系统里做相应的红冲了，那进项就变成1187974.06元了，我该如何结转税金，

分录是正确的正确的呢 

那红字发票信息表开的-18万多进项红字做的红字分录，现在结转税金需要再结转吗？

也是转到转出未交增值税里面。。然后进项和销项差额就是要交的增值税。