老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
你好，正确的应该是什么分录的？
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老师，请问我公司小规模公司，上个月收到一笔2万多的收入，当月也开了票给客户，分录就做借银行存款，贷主营业务收入。这个月发现其中开的票有一张3700元税率开错，导致增值税增加，现在已经冲红重新开正确的票了，现在我该怎么做这个分录好？
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正确的应该是借银行账款54元，贷预收账款54元
可是我写成了其他业务收入，而且前几个月已经结转了
我今天刚发现，想纠正，请问怎么处理
贷其他业务收入、负数 应交税费、应交增值税销项，负数 贷预收账款
这样就能冲掉结转的其他业务收入了吗
对的是的，月末在结转损益就可以的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
都是在贷方，然后就平了？
一个是贷方负数，一个是贷方正数，是平的，最后他的合计是零。