老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
你好，正确的应该是什么分录的？
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老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
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@郭老师 我3月幼儿伙食成本在月末的时候要结转，借：业务活动成本 贷：其他应收款 苏秀春，但是现在有个问题我们有个同事周小艳也开了食材发票来，现在准备用他的这个发票也来红冲他开的这个金额9000元，那么我现在收到的发票有苏秀春开的，有周小艳开的这个红冲应该怎么做呢
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晚上好老师！公司的老板想做内账！用金蝶软件做，所以科目那些都需要和外账一样！有这样一笔业务！我不知道怎么做账务处理。开给甲公司100元的发票！实际对方在我公司只拿了70元的货，其他30元到时候我们要退现金给他们！我们按8个点收他们的税点。实际我们只需退27.6元现金给对方！我们收2.4元的税点！这个怎么做分录！谢谢
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老师就是20年前的一个账，就是他收到一个另外一个单位的捐款，500元。他当时做账做的是借银行存款，然后贷是其他应收款。然后现在这个账应该是不太对吧。就是财政上就是在清理我们的这个欠款呀，什么这些往来的，然后我还是觉得他这个做的不太对。那么有可能当年就是他收到这个钱，就是他已经当经费花掉了。那我现在就是把它调账的话，我怎么调呢？
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老师您好，我有个项目，总金额是296976.00元，就一开始的时候我还没有开票对方就先转进来了2000元，当时也不知道有这个项目，问领导说是工牌费， 我就计入到了营业外收入，后面这个项目真正开票296976.00元，但是收款因为之前转了2000元，所以是294976.00元，但是老师我因为没懂，当时又把营业外收入调整了下，做成了借营业外收入-其他营业外收入，借方是应收账款（红字）这样就导致我的这个科目余额表上的这个项目成了294976.00元，老师我现在想把这个2000元调整到应收账款的这个项目上，麻烦您帮我看下我这个应该怎么调整合适呢
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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正确的应该是借银行账款54元，贷预收账款54元
可是我写成了其他业务收入，而且前几个月已经结转了
我今天刚发现，想纠正，请问怎么处理
贷其他业务收入、负数 应交税费、应交增值税销项，负数 贷预收账款
这样就能冲掉结转的其他业务收入了吗
对的是的，月末在结转损益就可以的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
都是在贷方，然后就平了？
一个是贷方负数，一个是贷方正数，是平的，最后他的合计是零。