老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
你好，正确的应该是什么分录的？
-
Q
老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
-
Q
@郭老师 我3月幼儿伙食成本在月末的时候要结转，借：业务活动成本 贷：其他应收款 苏秀春，但是现在有个问题我们有个同事周小艳也开了食材发票来，现在准备用他的这个发票也来红冲他开的这个金额9000元，那么我现在收到的发票有苏秀春开的，有周小艳开的这个红冲应该怎么做呢
-
Q
晚上好老师！公司的老板想做内账！用金蝶软件做，所以科目那些都需要和外账一样！有这样一笔业务！我不知道怎么做账务处理。开给甲公司100元的发票！实际对方在我公司只拿了70元的货，其他30元到时候我们要退现金给他们！我们按8个点收他们的税点。实际我们只需退27.6元现金给对方！我们收2.4元的税点！这个怎么做分录！谢谢
-
Q
老师就是20年前的一个账，就是他收到一个另外一个单位的捐款，500元。他当时做账做的是借银行存款，然后贷是其他应收款。然后现在这个账应该是不太对吧。就是财政上就是在清理我们的这个欠款呀，什么这些往来的，然后我还是觉得他这个做的不太对。那么有可能当年就是他收到这个钱，就是他已经当经费花掉了。那我现在就是把它调账的话，我怎么调呢？
-
Q
老师您好，我有个项目，总金额是296976.00元，就一开始的时候我还没有开票对方就先转进来了2000元，当时也不知道有这个项目，问领导说是工牌费， 我就计入到了营业外收入，后面这个项目真正开票296976.00元，但是收款因为之前转了2000元，所以是294976.00元，但是老师我因为没懂，当时又把营业外收入调整了下，做成了借营业外收入-其他营业外收入，借方是应收账款（红字）这样就导致我的这个科目余额表上的这个项目成了294976.00元，老师我现在想把这个2000元调整到应收账款的这个项目上，麻烦您帮我看下我这个应该怎么调整合适呢
热门问答 更多>
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
-
建筑行业的税负率一般都是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
正确的应该是借银行账款54元，贷预收账款54元
可是我写成了其他业务收入，而且前几个月已经结转了
我今天刚发现，想纠正，请问怎么处理
贷其他业务收入、负数 应交税费、应交增值税销项，负数 贷预收账款
这样就能冲掉结转的其他业务收入了吗
对的是的，月末在结转损益就可以的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
都是在贷方，然后就平了？
一个是贷方负数，一个是贷方正数，是平的，最后他的合计是零。