老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
你好，正确的应该是什么分录的？
-
Q
老师，请问我公司小规模公司，上个月收到一笔2万多的收入，当月也开了票给客户，分录就做借银行存款，贷主营业务收入。这个月发现其中开的票有一张3700元税率开错，导致增值税增加，现在已经冲红重新开正确的票了，现在我该怎么做这个分录好？
-
Q
老师，你好，我碰到个问题，我之前做凭证的时候做了一张其他业务收入54元，可是现在发现我做错了，其他业务收入也已经结转，那我现在要怎么纠正这54元，它这个54元应该到预收账款那 麻烦指教，谢谢
-
Q
@郭老师 我3月幼儿伙食成本在月末的时候要结转，借：业务活动成本 贷：其他应收款 苏秀春，但是现在有个问题我们有个同事周小艳也开了食材发票来，现在准备用他的这个发票也来红冲他开的这个金额9000元，那么我现在收到的发票有苏秀春开的，有周小艳开的这个红冲应该怎么做呢
-
Q
老师您好，我有个项目，总金额是296976.00元，就一开始的时候我还没有开票对方就先转进来了2000元，当时也不知道有这个项目，问领导说是工牌费， 我就计入到了营业外收入，后面这个项目真正开票296976.00元，但是收款因为之前转了2000元，所以是294976.00元，但是老师我因为没懂，当时又把营业外收入调整了下，做成了借营业外收入-其他营业外收入，借方是应收账款（红字）这样就导致我的这个科目余额表上的这个项目成了294976.00元，老师我现在想把这个2000元调整到应收账款的这个项目上，麻烦您帮我看下我这个应该怎么调整合适呢
热门问答 更多>
-
老师现在汽车维修费发票，改成服务在电子税务局系统怎么改，麻烦老师说下操作方法
-
老师，一般纳税人一年开票不足500万，税务局会自动调整成小规模纳税人吗？
-
请问老师，A股东50%的股权，转让25%股权给B股东，如果股价是1块钱，卖了2块钱，注册资金500万，那么A股东缴的个税的部分是怎么算的？
-
您好！根据《中华人民共和国增值税法》第十条规定，纳税人销售加工修理修配服务增值税税率维持13%不变。根据财政部 税务总局公告2026年第9号规定，自2026年1月1日起，“加工修理修配服务”属于“生产生活服务”税目。请您根据新税目选择相应的开票编码和分类名称，并按正确税率申报缴纳增值税。对2026年1月1日以来未按上述规定开具的发票，建议及时红冲并按规定申报缴纳增值税。这个什么意思
-
老师，请问非营利组织，上级拨了款，然后再拨给支部委员会，请问这个有发票或收据的吗
-
预交的税款预交的税款一般多长时间系统自动会带到主表中
-
老师，我们是一般纳税人，开具了6个点的技术服务费发票，在申报增值税主表，6个点的服务费应该填在那一列呢？
-
老师你好就是我给公司办了一个一般户我需要到电子税务局操作什么吗？
-
我们现在有个劳务公司，然后是去年 25 年 1 月份成立的。然后是现在的话就是干活的农民工的工资都是有甲方他们给代发了，然后把工资代发了，但是这些农民工的话我们也没有签什么合同，但是代发的这一份工资，我给他申报了工资薪金个税。现在税务局意思是我给他申报工资薪金的话是不对的，意思是公司又没有买社保这些什么的，然后让农民工去代开劳务发票，这应该是怎么样是比较符合政策合理的？
-
未开票收入的凭证是这样做吗：借：应收账款，贷：主营业务收入、销项税额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
正确的应该是借银行账款54元，贷预收账款54元
可是我写成了其他业务收入，而且前几个月已经结转了
我今天刚发现，想纠正，请问怎么处理
贷其他业务收入、负数 应交税费、应交增值税销项，负数 贷预收账款
这样就能冲掉结转的其他业务收入了吗
对的是的，月末在结转损益就可以的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
都是在贷方，然后就平了？
一个是贷方负数，一个是贷方正数，是平的，最后他的合计是零。