演示账套

老师，您好！21年接手的公司，20年此公司有固定资产和累计折旧，但入账时没把固定资产计入到固定资产卡片里，只把固定资产手动输入起初余额里，之后21年固定资产累计折旧时只计提21年新增的固定资产，现在汇算清缴也结束了像这种情况怎么处理好？一定要帮我解决，如果是您怎么处理，先万分感谢您

2022-08-16 09:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-16 09:54

你好1；你需要录入卡片；重新录入哈；按照净值去录入；

快账用户4913 追问 2022-08-16 10:16

但去年一年没计提了怎么办？不能把帐重做，在22年账里按净值录入吗？

齐红老师解答 2022-08-16 10:20

你好1. 补计提即可；你们跨年了走以前年度损益调整补折旧即可

快账用户4913 追问 2022-08-16 11:14

那老师您的意思是把20年的净值录入到22年账的卡片里吗？

齐红老师解答 2022-08-16 11:16

你好1. 是的；如果你们之前的原值和折旧额不知道的；先按净值入账卡片；去折旧；然后手动去补下之前的折旧额即可

快账用户4913 追问 2022-08-16 12:42

老师这样处理可不可以呀？

快账用户4913 追问 2022-08-16 13:05

要不向您说的那样把2019年净值录入后去计提，然后手动补下之前的折旧额？按理得把2019年净值录入才对是吧？现在看来我处理不太对吧？！

齐红老师解答 2022-08-16 13:36

你好1；是。是的；可以按照净值处理；补分摊之前少折旧额

快账用户4913 追问 2022-08-16 20:04

那卡片日期和入账日期写几号？

快账用户4913 追问 2022-08-16 20:22

都要写今天的日期吗？

齐红老师解答 2022-08-16 20:54

写今天的日期就行了

快账用户4913 追问 2022-08-16 21:36

录入2022年期初卡片里对吗？那样才能输入已计提的月份，新增卡片的话输入不了已计提月份

快账用户4913 追问 2022-08-16 21:36

谢谢您，这么晚回复♥️♥️

齐红老师解答 2022-08-17 08:27

你好1. 是的。补在22年做卡片；是的

快账用户4913 追问 2022-08-17 08:29

谢谢您老师

齐红老师解答 2022-08-17 08:32

不客气；帮到你就好；满意请给予评价

你好1；你需要录入卡片；重新录入哈；按照净值去录入；

2022-08-16

你好，同学，那你可以这样啊，借固定资产贷累计折旧，然后调上一笔凭证。

2022-03-21

将主营业务收入调到资产处置损益里，将多提的累计折旧冲回

2020-05-12

假设每月折旧额为 20000 / (5 * 12) = 333.33 元，5 年共 60 个月，累计折旧应为 333.33 * 60 = 20000 元。补充折旧的分录：借：以前年度损益调整 20000 贷：累计折旧 20000 然后，调整错误的报废分录：借：固定资产 20000 贷：固定资产清理 20000 处置变卖收到 1000 元（税后）时：借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000 最后，将固定资产清理余额结转：借：营业外支出 19000 贷：固定资产清理 19000

2024-08-16

你好，那你可以通过以前年度损益调整处理，汇算清缴应该要调增。审计怎么说呢

2022-03-15