公司欠房东2020/6/18-2020/12-11日房租，5月份官司判下来，付房东19万房租，我记账是入利润分配-未分配利润，没有影响今年的利润，就是不知道账套里这样做了，接下来还要做什么，需要结转吗？或者报表要改吗

我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？

老师你好，我想问下，我公司去年的房租费因为没拿到发票，就挂着，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接无票进去了成本，谁知道10月份给取消了核定，那么我想知道，这笔费用是不是要去开票回来入账，但是按照权责发生制，这笔费用也不能进入今年的费用里面呀，老师，这样的情况，我该怎么处理，直接调整去年的未分配利润吗？

我们公司执行的是企业会计制度2001，去年与前房东打官司，房租19万元今年法院判付给前房东，我把房租直接入利润分配-未分配利润，但是所得税不知道怎么处理，去年公司盈利，汇算清缴需要交1万多企业所得税，这个房租我冲了利润分配，所得税账务处理怎么做，报表怎么调整？

公司欠房东2020/6/18-2020/12-11日房租，5月份官司判下来，付房东19万房租，我记账是入利润分配-未分配利润，没有影响今年的利润，就是不知道账套里这样做了，接下来还要做什么，需要结转吗？或者报表要改吗