公司欠房东2020/6/18-2020/12-11日房租，5月份官司判下来，付房东19万房租，我记账是入利润分配-未分配利润，没有影响今年的利润，就是不知道账套里这样做了，接下来还要做什么，需要结转吗？或者报表要改吗

有的，专票

你需要在汇算清缴的时候抵扣企业所得税纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。

可是汇算清缴已经结束了，21的汇缴提交了

还是放着等22年清缴时再抵？

去税务局修改，带着纸质的申报表、公章。

不能网上修改21年的所得税报表吗

是改21年的还是20年的

电子税务局，我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报或者是作废申报，你试一下能修改吧，大部分是修改不了的。

租金是20年的，是改哪年的报表

修改二零年的汇算清交。

那改完后，资产负债表有要改动的吗？涉及吗

不需要的账务处理都做到了今年。

是直接在主表改吗？副表需要改吗

修改的是纳税调整明细表，不是主表

修改了纳税调整明细表之后，主表自动取数，在调解的页面里面体现。

是调减19万吗？我们当年交了290块税，这样一调是负数了，而且20-22年的数据要申请高企，这样亏损好像成长性那里分数就上不去了

你好，那你就在明年汇算清缴的时候条件，但是这种不能保证没有问题，你税务局查到的话，有可能不允许你抵扣。

能改21年的表吗

你好，不是的，抵扣明年的明年调整。

那我是不是直接入到今年，做管理费用里，明年汇缴直接抵扣

这样是不是好点