我们公司执行的是企业会计制度2001，去年与前房东打官司，房租19万元今年法院判付给前房东，我把房租直接入利润分配-未分配利润，但是所得税不知道怎么处理，去年公司盈利，汇算清缴需要交1万多企业所得税，这个房租我冲了利润分配，所得税账务处理怎么做，报表怎么调整？
你好，对方给你开了发票吗？
-
Q
老师好！ 我们公司补交了去年的企业所得税，需要调整以前年度损益，但是科目里和利润表没这个科目，我就直接用了未分配利润。结果导致资产负债表和利润表的勾稽关系不对，现在应该怎么处理？谢谢！
-
Q
我们公司执行的是企业会计制度2001，去年与前房东打官司，房租19万元今年法院判付给前房东，我把房租直接入利润分配-未分配利润，但是所得税不知道怎么处理，去年公司盈利，汇算清缴需要交1万多企业所得税，这个房租我冲了利润分配，所得税账务处理怎么做，报表怎么调整？
-
Q
老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？
-
Q
老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？
-
Q
老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
热门问答 更多>
-
老师做账发现23年少计一笔收入，这个怎么办 民间非营利组织
-
老师，收到14张发票，发票5万元，是购买三轮车的 但是钱已经付了，不是库存现金支付，也不是法人支付，这个发票要怎么处理？
-
怎样做好工业的成本？
-
老师，税收分类编码进销不一致但品名一致可以不？有啥税务风险？
-
养殖合作社的成员用自己的房子设备养殖，最后由合作社统一销售，合作社名下没有固定资产，成员也没有按固定资产入股，合作社账面上没有固定资产，股金也没有实缴，这在税务上是不是有什么说法？合作社注销时会不会涉及资产评估之类的？
-
老师前面财务多记了收入我今年才发现，现在红冲多余收入，分录按之前的然后红冲可以吗，跟之前科目都一样金额填负数位置不变
-
老师做账发现23年少计一笔收入，这个怎么办
-
老师，我们是小规模出口企业，但是不能自己出口，我们购进货物，委托外贸公司出口，那我们报税是按报关单直接报免税收入吗
-
老师，固定资产计提折旧采用双倍余额递减法计算年折旧额的时候是用年初的账面净值✖️折旧率，但是如果在上年年末发生了减值后就要用新的账面价值去计提折旧而非账面净值了，书上还是写（原值➖累计折旧）*折旧率，为什么不直接写成（原值➖累计折旧➖减值）*折旧率呢
-
老师，固定资产计提折旧采用双倍余额递减法计算年折旧额的时候是用年初的账面净值✖️折旧率，但是如果在上年年末发生了减值后就要用新的账面价值去计提折旧而非账面净值了，书上还是写（原值➖累计折旧）*折旧率，这样不写错了么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
开了，开的是专票
你好，那你去修改19年的汇算清交
多缴纳的税可以申请退回来的。
是只能修改去年的汇算清缴吗？不修改的话能做吗
不能修改的话，做到今年影响今年的。
会不会不按正规作账，受到处罚
你好，五年以内的就可以的，这个没有。
那账务处理是做在今年，入利润分配吗
你好，直接做到今年借管理费用，贷银行存款。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。