你好同学 免费质保服务不允许扣除,只有待实际发生时才可以扣除,所以不影响应纳税所得额,不影响企业所得税
当期所得税和递延所得税分不清了,如何调整了,整懵了?老师,您帮我解答下,谢谢!
您好老师,上面那个是我做的两种方法,下面是答案,帮忙结合看看对不对?求解谢谢老师
您好老师,结合答案为啥不调当前应交所得税,求解谢谢老师
老师您好!第四季度末应纳税所得额为280万元,无调整项目,应交企业所得税?谢谢
您好老师,请问这个分录的递延所得税负债,对应的是不是所得税费用,求解谢谢老师
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
您好老师,这个是所得税里面的表,我的理解是所得税那章涉及计提保修费,当前和递延都需要调整是不是?为什么日后事项就不要调当前
同学,原来财务没有计提,也计提不存在对企业所得税的影响,进行差错更正了计提了预计负债,不能税前扣除,也就不影响企业所得税了
您好老师,所得税那章是影响当前和递延是不是?
如果是当月计提了,但没有实际发生,那么需要纳税调增,同时确认递延所得税资产
您好老师,图片上写报出日是4.20,汇算清缴是4.25,是不是因为汇算在后面,所以日后调整没有当去所得税的事,还是说理由是您说的漏了不影响当前所得税,求解谢谢老师
本身漏计,然后资产负债表日后调整补计提,但都不影响当年应交所得税
这个题没有影响当前应缴所得税的原因,不是资产负债表汇算清缴日在报出日之后,和这一因素没有关系是不是?
这个没有关系的,同学,因为汇算在后如果有影响是可以调整的