老师，我想不明白资料一中4小问对应交税费的影响，可以详细说明下吗

您好，是影响利润总额500。所以需要考虑企业所得税影响

2022-08-17

同学，你好 2407计提工资，2408年发工资，2409申报8月所属期并交个税

2024-11-22

您好，虽然发现问题的时间在2022年，2021年确实是以前年度，但是因为彼时所得税汇算清缴工作还没有结束，同时财报也没有对外报出，所以本年利润和所得税都是可以修改的，因此问题5和6才会影响本年利润和本年的所得税

2022-11-21

您好，可以的，统一的开劳务维修费就可以，但客户要求不满足的话，可能会丢失这个客户了，劳务和货物的税率都是13%，也可以满足客户要求来开的

2023-12-10

市场比率或指数的变动比如现在的消费者指数是100，付款额是1万元，未来如果消费者指数涨到了130，那我的付款额就是1万元*130/100=1.3万元。这个就是所谓的跟比率或指数数值变动挂钩。承租人源自租赁资产的债效。例如，零售业不动产租赁可能会要求基于使用该不动产取得的销售收入的一定比例确定租赁付款额。《企业会计准则第21号——租赁》解析：这个就是上文定义里谈到的。比如我们按销售收入的5%来计量租赁付款额，今年的收入是1000万，那就是50万的租赁付款额。到了第二年是1200万，那就是60万的付款额。 ③租赁资产的使用。例如，车辆租赁可能要求承租人在超过特定里程数时支付额外的租赁付款额。《企业会计准则第21号——租赁》解析：常见的一个例子是车辆租赁。比如行驶里程数不超过1万公里的，月租赁为5000元，超过1万公里但不超过2万公里的，月租赁为10000元。这5000元我们也称之为“实质固定付款额”，就是形式上可能包含变量但实质上无法避免的付款额，不管你行驶多少，这5000元是一定要付的。

2023-07-04