老师请教一下，应纳税暂时性差异，可抵扣暂时性差异分别 是本期调增还是本期调减？

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• 某地产公司2021年发生以下经济业务。(1)转让一块土地使用权，取得收人600万元，家得该土地使用权时支付金额400万元，转让时发生相关费用5万元。(2)签订一份写字楼销售铜，当年收到全部款项，共计20000万元，该写字楼经税务机关审核可以扣除的项目如下:开成本为5000万元，缴纳的土地使用权转让费为3000万元，利息支出为150万元(不能够提供金融机构的证明).相关税金为1100万元，其他费用为800万元，加计扣除额为1600万元(当政府规定开发费用的扣除比例为10%)。要求:(1)计算转让土地使用权的土地增值税税额。(2)计算销售写字楼应缴纳的土地增值税税额。

• D选项为什么不正确?

• 老师我24年的报关单忘记开发票了，我现在应该怎么做账啊

• 老师早上好啊，请问下，这月需要缴纳增值税，同时也要申报免抵退，会产生什么？要怎么操作？麻烦知道的老师回答下感谢

• 老师，发票开进来是12000，付款时供应商给我们便宜了只付了10000，这种怎么处理

• 上个月进项票开少了，销项多还能怎么操作挽留损失

• 老师，会计里有做资或者座资一说吗？是什么意思

• 电子税务局里有两三万买服装和首饰的发票，是不是不可以入账？这种税务局会通过电子税务局监管到吗？

• 老师您好，24年年底所得税计提但是不用交税9月多交了税，却没写不交税的分录损益也结转了，我怎么出了

• 5月报税截止日是什么时候？