老师，合并报表那里初始投资成本有一个分录，需要做借资本公积贷留存收益的，这个分录是什么意思？什么情况下做的？我只记得母公司冲了子公司的资本公积然后要恢复，这个分录什么时候做的？用哪个金额去冲的？

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• 老师，账上挂着的原材料-18万 账上欠着法人其他应付款18万，可以直接做分录：借其他应付款 --18万 贷：原材料 18万吗

• 和老板合作的一个非股东 要分红 我们给他转钱 他找几个人做工资可以吗

• 老师，箱包销售缴纳买卖合同印花税吗

• 老师，一般纳税人公司这个季度没有业务，那申报的资产负债表怎么填呢

• 企业执行企业会计准则，2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税，2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益，2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后，实际计入其他收益的应该是1000-56.60＝943.40。因更正申报后，2024年增值税增加了56.60元，导致利润表中主营业务税金（计提的附加税费10%）也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后，年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目？

• 老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊

• 老师，请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗，做账是每个月都出是吗

• 老师，资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据？

• 公益性公墓建设项目已经出审计报告，这个记什么会计科目？借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品？怎么算完工？正式的评估报告？还是……

• 建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是