老师，我们客户比较多，有的客户当月开票，当月款项就打给我们了，但是我怎么设置二级科目，才能分得清都哪家客户开票了也入账了，如果不设置二级科目查账的时候就不知道这笔款是哪家打过来的

你好，预收账款和应收账款二级明细对应要具体客户名称上面的

2022-08-25

那你这个销售的时候就应该确认收入同时确认应收账款处理。那你这个销售的时候就应该确认收入，同时确认应收账款，你在没有开票的时候是作为无票收入处理，后面开票的时候再确认相关的开票收入就可以了。你这个卖的东西多少开了票多少没有开票，这个你是没办法在分录里面去区分了，你自己另外做一个表格去登记。

2021-07-28

这样的正常确认为无票收入的

2022-12-27

预收账款负数实为客户欠款（应收账款），处理步骤：调账：借 “应收账款”，贷 “预收账款”（冲平负数，还原为应收）。私户收款：老板私户收到的货款，需转入公户，到账后借 “银行存款”，贷 “应收账款”；若无法转入，需补确认收款，附私户收款凭证，借 “其他应付款 — 老板”，贷 “应收账款”，后续由老板还款冲销。确保账实一致，私户收款需补记，避免长期挂账。

2025-08-21

你好开票的时候借：应收账款50万，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）收款的时候借：银行存款49万，财务费用1万，贷：应收账款 50万

2024-09-19