我们是餐饮公司承包学校食堂 学生消费收入打到学校账户 学校扣一部分返给我们 我们扣一部分返给商户 老师我想问 我们扣商户部分有摊销的水电燃气 还有取暖费 保洁工资保洁费用 这部分摊销怎么摊合理呢

我们公司跟其他公司合作，共享资源，用到对方公司销售平台，学员报读款项由对方平台代收，入到对方公户！然后由对方公司对公转款给我们，学员发票由我们公司开，但是有些代理商的提成是平台自动扣款给到对应代理商的，代理商为个人！我们无法取到发票，该怎么提现被扣除部分费用！例如学员报1000元课程，我们公司开具300元的发票给到学员，但是合作方公司系统自动扣款100元提成给代理商（个人）无法取到发票，还有给到合作方公司平台服务费10，最后到我们公司公帐金额为590元，我们该怎么帐务处理！！！谢谢！

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

我们是餐饮公司承包学校食堂 学生消费收入打到学校账户 学校扣一部分返给我们 我们扣一部分返给商户 老师我想问 我们扣商户部分有摊销的水电燃气 还有取暖费 保洁工资保洁费用 这部分摊销怎么摊合理呢

餐饮公司承包学校食堂，让后再把食堂的档口再租给商户，收费方式是抽取营业额的百分之15 学校的学生都是用校园卡统一消费，我每天的营业额都进入学校财务的账户上，每个月的15号学校财务会把商户的营业额抽取掉一部分后再返给餐饮公司，餐饮公司再抽掉一部分（百分之十五）后再返给商户。同时餐饮公司还要商户给他们开与返款金额相符的发票。这样合理吗？谢谢