演示账套

老师你好，去年在建工程忘记入账，现需要补记贷方科目用什么科目

2022-09-01 17:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-09-01 17:59

你好，当时是用什么支付的？l

快账用户9747 追问 2022-09-01 17:59

财政拨款收入

齐红老师解答 2022-09-01 18:00

借在建工程贷财政拨款收入。

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:01

图片上就是我做的会计分录

齐红老师解答 2022-09-01 18:01

不是在建工程的吗这个以后需要转固定资产。

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:06

不转固，资产要交付

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:07

老师，今年贷方科目记财政拨款收入的话收入重复了呀

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:08

去年忘记记在建工程了

齐红老师解答 2022-09-01 18:11

你这样的话，你当时收到这个补助的时候，分录怎么做的？

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:42

收的时候，借：零余额账户用款额度贷

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:43

贷财政拨款收入

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:44

付款的时候，借：业务活动费贷零余额用款额度

齐红老师解答 2022-09-01 18:47

可以的可以这么做。

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:48

现在需要补记在建工程

快账用户9747 追问 2022-09-01 18:48

就是不知道贷方用什么科目

齐红老师解答 2022-09-01 18:54

你好，贷方用零余额账户用款额度就可以。

你好，当时是用什么支付的？l

2022-09-01

这个计入工程施工-间接费用

2023-09-25

只是取消了待摊费用，但是如果摊销跨年，可以计入长期待摊费用中，如果没有跨年，可以计入预付款项

2024-05-29

你好，同学你考虑重新建一个账套，重新加。

2022-09-09

同学您好，建账是填余额就行不做分录，你是要在财务软件中新建帐套吗？手工做的话，是新开的公司吗？新开的直接一笔笔记就可以了啊，再把这个做到财务软件中。不过财务软件中要新建帐套，把帐套号啊名称啊之类的，还有一些选项，你根据公司实际情况按照提示一步步走就可以了。然后启用帐套，就可以记账了。要是不是新开的公司的话，得把各个科目的余额整明白了，新建帐套后有个期初余额录入，可以在那里填数据，但是要试算平衡了才行。

2022-09-25