你好,你计算是应交所得税,计算是正确的,你是具体那里不理解呢?

老师麻烦你帮我分析下专题三,第三小题问递延所得税余额,后面答案我画横线处,怎么理解? 2016年确认的递延所得税资产为何是200*12.5%+200*25%=75万元,2017、2018、2019也是类似算的,为什么会这样 题中有说三免三减半的政策,这个意思不是说2014年-2016年免征,2017-2019减半征收,怎么在算一年会有两个税率?
老师这道题视频课老师讲的是公允不影响损益进入其他综合收益确认递延所得税负债这个我能理解,就是再算本期应交所得税时,利润总额没有减掉100直接是用1000×25%,即应交税费应交所得税是250元,这样不是公允价值变动的那部分还是缴纳了所得税呀,而且还确认了所得税费用,我就是为什么不减100不能理解
@小胡涂老师,你好。计算合并商誉的确认金额,答案是这样算的:13500-(16000-1000*25%)*80%=400,数字我就不解释了,我想问的是,为什么乘25%,这个比例好像根本就没由来啊。
请问老师我哪里理解错了。高低点法计算a跟b的值时,要先算b的值。b的值等于所取两组数的资金占用的差除以销售收入的差,得出的结果是小数。这里计算的时候为什么不可以用两组取的数分别代入y=a+bx来解方程求解呢。我哪里理解错了呢,因为这两种算法得出的结果是不一样的。
老师,这里答案的第4题其它综合收益690转递延所得税负债?帮忙解释一下,还有那个累计折旧200、和公允价值变动损益100怎么理解是成为递延所得税负债的呢?看答案不懂理解咧?
请问老师,自然人之间转让股权,张三将A公司的股份1500万元,以转让价230万元转给其父亲,张三取得股权时的原值是230万元,A公需要做的账务处理是: 借:实收资本—张三 贷:实收资本—父亲,对吗?
增资稀释原股的股权税务怎么处理
财务领导叫我今年要做点收入,交点税是什么意思?是指的开收入发票吗?
你好老师,社保个人部分挂那个科目,公司部分也要通过应付职工薪酬核算吗
老师,不含税价100,供应商收11个点的费用,价税合计111。但是开了13个点的专票,那么我的实际成本价是111/1.13*1.11吗
注册会计师需要每年继续教育么?那需要缴费么
按错误的科目余额表建好账,应收应付怎么调成正确的余额?该怎么做调账分录呢?
电子税务局购销合同确认信息对方发送后怎么一直查不到
老师,我同事以前入科目都入错了,有19-24年的很多科目都入错,实收资本/借款/费用/往来款这些,我11月账都找到错误科目,在11月冲红原单和更正,如果是费用类的就入未分配利润,如果是往来科目就直接调平,入未分配利润的要调整以前的报表吗
老师晚上好!公司要开生产经营会,财务要准备什么资料(是建筑行业)
那答案C和D是怎么算出来的呢?
所得税费用=当期所得税%2B递延所得税=137.5%2B75=212.5 递延所得税资产期初有100的余额,本期转回100 当期确认递延所得税资产100*0.25=25 两者相抵后等于本期转回75