国资委快报里，应交增值税是销项与进项的差额也就是未交增值税贷方发生额是吗？那应交税费是填期末余额贷方余额还是未交增值税贷方发生额+其他税种贷方发生的啊？
你好，应交增值税是销项与进项的差额也就是未交增值税贷方发生额，应交税费是填这个科目期末余额
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月末结转税费时，第一步，借：应交税费—增值税—销项税 贷：应交税费—增值税—未交增值税 第二步：借：应交增值税—增值税—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税—进项税， 做完分录以后进项税借方还有余额，未交增值税借方也还有余额，怎样规范的做才能把进项税额转入未交增值税借方余额
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国资委快报里，应交增值税是销项与进项的差额也就是未交增值税贷方发生额是吗？那应交税费是填期末余额贷方余额还是未交增值税贷方发生额+其他税种贷方发生的啊？
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你好..增值税计提表里面..销项税额写在贷方发生额..进项税额写在借方发生额..那转出未交增值税写在贷方发生额还是借方发生额呢..销大于进
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原来做账的时候把进项税和销项税都在月末转到未交增值税里面了，那是不是未交增值税的借贷方的发生额和进项税借方发生额及销项税贷方发生额应该是一致的吧？最终未交增值税的余额也就是进项和销项的差额。
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应交增值税本期累计发生额是填写进项税额还是销项税额？还是明细账里面的应交税费—应交增值税贷方余额？
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粤公网安备 44030002003870号
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那已交增值税是填未交增值税借方发生额？已交税费又怎么填呢？
你好，贷方填正数，借方填负数
老师，我没太懂......已交税费怎么填啊？
已交税费不是一级科目，也没有这个项目，是应交税费的明细科目，不需要单独填呀
但现在我快报上要求填已交税费xxx其中:已交增值税xxxx
那你就按账上借方金额填
借方发生额？
是的，你的理解是正确的