资产负债表和利润表不平，怎么找原因。没有以前年度调整损益

同学你好 用了利润分配未分配利润做跨年调整也不平

你好，有提取过盈余公积吗？ 

当资产负债表与利润表关系不平，且没有分配过利润也没有以前年度损益调整时，可以从以下几个方面查找原因： 一、检查报表编制基础 确认会计科目余额准确性： 仔细核对资产负债表中各个科目的期末余额，确保其来源于正确的会计账簿记录，没有漏记、错记或重复记账的情况。 检查利润表中各项目的发生额，确保收入、成本、费用等的计算准确无误。 检查会计期间一致性： 确认资产负债表和利润表所涵盖的会计期间完全一致，没有出现时间范围不匹配的问题。 二、逐项排查可能的差异点 收入确认与应收账款： 检查利润表中的收入是否全部在资产负债表中的应收账款、预收账款等科目中得到正确反映。 确认是否存在已确认收入但应收账款未正确入账，或者预收账款未及时结转收入的情况。 成本与存货： 核实利润表中的成本是否与资产负债表中的存货变动相匹配。 检查是否存在成本计算错误、存货跌价准备未正确计提等影响成本与存货关系的问题。 费用与应付账款等负债科目： 审查利润表中的费用是否在资产负债表中的应付账款、其他应付款等科目中有相应的体现。 确认是否存在费用已发生但未正确记录负债，或者负债已支付但费用未及时结转的情况。 税金及附加与应交税费： 核对利润表中的税金及附加是否与资产负债表中的应交税费科目变动一致。 检查是否存在税金计算错误、纳税申报与账务处理不一致等问题。 三、审查特殊项目 固定资产折旧与无形资产摊销： 确认利润表中是否正确反映了固定资产折旧和无形资产摊销费用。 检查资产负债表中固定资产和无形资产的账面价值是否因折旧和摊销而正确调整。 长期资产处置： 如果在会计期间内有长期资产（如固定资产、无形资产等）的处置，检查其处置收益或损失是否正确计入利润表，同时资产负债表中相关资产是否已清理。 财务费用： 核实利润表中的财务费用（如利息支出、利息收入等）是否与资产负债表中的短期借款、长期借款等科目及银行存款的变动相匹配。 四、重新计算与核对 重新计算资产负债表与利润表的关键数据： 例如，重新计算资产负债表中的未分配利润期末数，应等于期初未分配利润加上利润表中的净利润。 对资产负债表中的货币资金、应收账款、存货等主要科目与相关业务的发生额进行重新核对，确保数据的准确性。 进行科目余额表与报表的核对： 将科目余额表中的数据与资产负债表和利润表中的数据逐一进行核对，查找差异的具体科目和项目。

可以检查下，是否有红冲费用，是否做到借方红字

你好同学，每个月都需要调，因为期初数一直是不对的。