老师，9月末结转本年利润的时候，主营业务收入科目结转错误，该如何调整，有笔费用应该做营业外支出的，做到主营业务收入了

是12月修改，利润表本年累计金额和本年利润账户余额不符，就差这笔金额，该如何调整

你好，那你看下你当时主营业务收入在借方的时候，利润表是不是正确的？

当时也是差这笔金额，当时没注意

那你看一下你能反结账修改吧。

能改在12月吗？

可以的，就是在12月份儿修改。

该如何修改，科目怎么写

借营业外支出，贷主营业务收入

借营业外支出，贷本年利润吗？

我上面给你写了分录了。不是当时借主营业务收入贷银行还款，应该正确的是借营业外支出贷银行放款。

12月做个转账凭证吗，借营业外支出贷主营业务收入吗？但金额还是不相符，还要做别的分录吗

你好，营业外支出是多少？营业外收入是多少？差额是什么原因？

9月份的时候做个2笔， 1，借:主营业务收入100 贷:应交税费-应交增值税-销项税额100 2，借:应交税费-应交增值税-已交税金100 贷:银行存款100

正确的应该是借营业外支出贷应交税费应交增值税销项100是这个意思吧？

是的，12月该如何调整

借营业外支出贷主营业务收入100，就做这一个

这么做了，利润表和本年利润账户还是有差额