学员你好 (4)计算实际应缴纳的增值税的时候,这个10直接全部抵扣我这边认为是存在瑕疵的,没法证明这个10全是用于生产应税商品的,这里边用于生产免税商品的应该剔除,这个也正如你所属的,需要考虑免税项目的进项税额。
您好,请问什么是不得抵扣进项税额?什么情况下不得抵扣? 案例:某企业为一般纳税人,2019年1月购进原材料一批,开具的增值税专用发票上注明的增值税额为100万元,其中20%用于企业内部免税项目建设。该企业1月准予抵扣的进项税额为多少。
这个题目答案是进项税额全部抵扣了。有点不明白的是,安装费收入是简易计税对应的进项为什么不分离出来,应该不能抵税的呀
财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同,减免了增值税,但是,取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关,税务老师让按照上面公式计算,但是没看明白,老师能举个数据实例,告诉我怎么计算吗?
老师,这个案例的纳税筹划中,为什么不考虑免税项目的进项税额不能抵扣的问题呢?销项税是节省了2.6万,但免税项目的进项也不能抵扣了呀,不应该将2.6万减去免税项目的进项后才是真正节省的税费吗?
企业购进的无形资产、不动产、固定资产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、个人消费或者集体福利的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣 老师这句话是什么意思,之前讲课不是说免税项目、个人消费、集体福利的进项不能抵扣么,上述讲又能抵扣
企业购买生产设备,找了第三方运输设备,这个运费几千元,不计入固定资产成本的话,还能计入啥科目?
老师,请问有公司来我们球场打球,我们收取场地费,请问发票开具了特定业务类型为不动产经营租赁服务,然后发票左上角显示不动产经营租赁服务。那这个发票开具没有问题吧,因为我们的球场也是租赁来的,谢谢!
请问老师如果公司财务制度规定,不超过5000的固定资产可以一次性入费用,这样不管买的东西可以用几年是不是不入固定资产也没有问题
工资薪金个人所得税6.30前没有补交,滞纳金多少一天
营业执照经营范围有运输,可以开运输发票吗
营业执照上注册资本1000万,账面实收资本1000万,认缴资本应该也是1000万吧?
老师,我的应付账款出现负数,是借方余额,可以全额调整到预付账款吗
新注册的公司要报税的话步骤是这样么,第一公司注册成功,第二雕刻公章哪些,第三到税务局完成人脸识别和税务报道,第四是登录税务局这个步骤吗,学堂查不到步骤所以这里来问
老师 想问下小规模公司做翡翠供应链的 采购无发票 该怎么做账
请问老师,员工免费提供房子给公司用有风险吗?个人涉及缴纳什么税、住房和商品房都说一下。