老师我这样做社保、公积金的分录对吗？计提工资的时候 借;管理费用 合同成本 等等 贷：应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 银行存款
你好，可以的，可以这么做的。
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
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老师我这样做社保、公积金的分录对吗？计提工资的时候 借;管理费用 合同成本 等等 贷：应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 银行存款
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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粤公网安备 44030002003870号
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这么做是对的吗？还是这个只是可以这样做？麻烦老师说清楚一点点，谢谢
你好，你上面的图片是正确的，只能按照这个来，你可以把其他应付款改成其他应收款都可以。
我以前是按照其他应收款来做的，早上一个老师跟我说不对。只能写成其他应付款，所以现在有点搞不懂了。还有老师我计提工资的时候是不是应该写成： 借:管理费用-工资（包含社保、公积金） 合同成本-某某项目-人工 （包含社保、公积金） 贷：应付职工薪酬-工资 是这样的吗？
你们先发工资的，从工资里扣除，用其他应付款，如果事先给人家交了社保，再从工资里扣除的，用其他应收款。
计提的时候包含个人负担的社保、公积金是正确的，对的，正确的，可以的。
一般都是先计提，也没那个公司先发工资再计提工资的是吧老师
是的是的，是这么做的。
还有老师请教一下。我们今天才发现我们公司的股东从以前的2个人，变成2个公司了。这个要怎么做账啊？做账要怎么做?
借实收资本，老股东贷实收资本，新股东，如果有实际出资的做这个。
那其他有什么影响吗？比如做账跟股东是个人的有什么区别吗？这个需要合并报表什么的吗？
你好，合并报表出不出都可以的，看你单位股东要求。
那做账有其他要求吗？跟股东是个人的一样吗？我们现在是小公司，一共才20多人
做账没有要求的，只不过是股东不一样。如果都是有限公司，你们分红给企业，对方企业不需要交税，如果分红给个人，需要代扣代缴个税。
好的 股东都是有限公司。那我是不是不用计提个所税了。只需要缴纳新公司的所得税就可以了？其他还是跟平时的公司做账一样？
是的是的，是这么做的。
好的 谢谢老师
不用客气工作顺利