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老师咨询您一下:我们公司代其他个人上社保,公司部分和个人部分,都是代上的个人承担。分录怎么做呢

2022-09-08 17:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-08 17:33

同学您好,借:营业外支出,贷:银行存款

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快账用户9699 追问 2022-09-09 09:31

老师,对方打到法人卡上,让我代上社保。法人打到公户。您说的做营业外是不是不太合适呀。冲减法人的往来才对吧。

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齐红老师 解答 2022-09-09 09:57

这种是代收代付冲法人往来可以

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齐红老师 解答 2022-09-09 09:58

借:其他应收款,贷银行存款 借:银行存款,贷:其他应收款

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同学您好,借:营业外支出,贷:银行存款
2022-09-08
你好,这个在外账上面只能各自分担各自的
2025-04-15
你好 分录正常做,只是说你们变相的给员工涨工资的
2024-03-10
你好,这个是你单位的职工吗?还是挂靠的?
2022-10-08
把个人社保加在工资计提 比如:工资6000,单位部分社保1000,个人部分社保/个税等500也由公司承担。 1.按考勤或产量统计表计提工资6000%2B个人部分社保/个税500 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6500 贷:应付职工薪酬-工资6500 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6500 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500      应交税费——应交个人所得税30 库存现金/银行存款5970 4上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000       其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷:库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税:申报工资收入6500,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税30 贷:银行存款30
2024-12-18
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