计提社保，单位和个人是一起计入管理费用吗？那缴纳的时候应付职工薪酬是公司部分，其他应付是个人部分吗？能不能把工商保险一起计提。
你好，单位负担的做管理费用社保， 个人负担的做管理费用工资。
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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老师计提社保分录（单位部分）借管理费用 贷应付职工薪酬社保 缴纳社保（单位+个人）借应付职工薪酬 贷银行存款 可是计提的时候和实际缴纳的个人部分如何做账呢
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您好，老师！社保费中个人缴纳和单位缴纳应该怎么做分录，是把个人缴纳部分全部加起来，借计其他应收款，贷记应付职工薪酬—社保，单位缴纳部分加起来借计管理费用，贷记应付职工薪酬—社保，是这样吗
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老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款
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计提社保，单位和个人是一起计入管理费用吗？那缴纳的时候应付职工薪酬是公司部分，其他应付是个人部分吗？能不能把工商保险一起计提。
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粤公网安备 44030002003870号
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可以的，可以和工伤保险一块计提。
缴纳的时候单位承担的是不是应付职工薪酬，个人的就是其他应付款
是的是的，是这么做的。
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
那计提工资是按应发合计计提吗？发放的时候，银行存款是实际发放数据吗？
我现在是计提的是应发合计数据。在支付工资的时候就是借应付职工薪酬实际数据，贷银行存款
对的，是的，差额不就是应交税费、个税，还有个人负担的社保其他应付款。
现在我的工资是计提19万。放发的时候，实际的工资是18万，剩下工资表上有个个人社保4500，失业保险180。剩下的数据怎么处理
剩下的差额是什么原因？
不知道原因
那你看下你的工资表。
以后还支付还是以后也不支付，如果以后也不支付的话，你就提的多了，你需要红冲计提的。
好，谢谢老师
不用客气，工作愉快。