演示账套

老师节日快乐！现在有了留底退税政策，8月有些进项税额，如果我不想认证勾选，请问老师如何做账务处理？

2022-09-11 13:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-11 13:12

同学你好，一般情况下，借：应交税费-待认证进项税，库存商品等科目，贷：银行存款等科目。

快账用户3675 追问 2022-09-11 13:15

待认证进项税额是二级明细还是在应交税费/应交增值税下设置？此外，还有什么处理方法？

齐红老师解答 2022-09-11 13:18

同学你好，待认证进项税额是二级明细。

齐红老师解答 2022-09-11 13:19

同学你好，其他处理方法就是不认证的进项税，可以先记入成本费用科目，等认证之后，再从成本费用中转到进项税处理。

同学你好，一般情况下，借：应交税费-待认证进项税，库存商品等科目，贷：银行存款等科目。

2022-09-11

你好；你一次性勾选才行的；勾选后抵扣销项税；到时剩下的部分留底；留底的话税务局让你退税的话；就得退税；或者是有的部分税务局会考虑先让你做部分无票收入来抵扣留底进项税；之后发生业务在按实际开票；红冲无票收入来处理；意思就是不要存在留底进项税；避免退税的情况

2022-07-05

对，只有你勾选了才会形成留底税额才会退税的。

2022-06-04

你好，没有勾选的可以做账做到应交税费待认证。

2024-12-04

你好；没有认证做待认证进项税挂着的；你不想退税；就放弃退税申请

2022-06-15

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