请问老师，我是甲方，有一张对冲协议，上面写的是甲方应付乙方8350元的货款，乙方应付甲方879750的货款，对冲后乙方应付甲方差额871400，现在手上还有一张乙方开给我的专票，金额是8350，这笔该怎么做账呢？

你好；那你对冲即可；借应付账款贷应收账款；这个来对冲

2022-09-15

关键是你们乙方跟丙挂的什么科目？

2025-01-17

借：应收账款 — 甲方 -126.77 万元贷：其他业务收入 / 主营业务收入 -105.8 万元贷：其他应付款 — 母公司 / 主营业务收入 -20.97 万元关键补充（按业务实质细化，二选一）情形 1：处置资产 105.8 万为乙方已开票、甲方未付款，直接抵账借：应收账款 — 甲方 -105.8 万元贷：主营业务收入 / 其他业务收入 -105.8 万元（若已结转成本，无需反向结转，抵账仅冲应收和收入）情形 2：母公司 20.97 万为代乙方确认收入、甲方直接扣付母公司借：应收账款 — 甲方 -20.97 万元贷：其他应付款 — 母公司 -20.97 万元（后续乙方与母公司结算时，冲减其他应付款即可）

2026-01-28

同学你好你们和乙方是什么关系乙方属于资金的支付方，其实不需要开具发票的

2022-07-08

5.2条可补充明确预付款的具体金额，如“人民币XX万元”。 5.4条可补充“支付合同总价的5%货款”，使表述更完整。 5.5条可改为“剩余5%作为质保金，待质保期满后十日内，甲方无息支付给乙方全部质保金”，调整标点使表述更清晰。 5.6条可明确发票开具时间，如“乙方确认收到甲方付款后，应在X个工作日内向甲方出具13%的全额增值税专用发票”。

2025-07-24