收停车费，与第三方签协议，对方给我司打款是扣完手续费的金额，上月没确定对方是否能开手续费发票，所以手续费用没入财务费用，这月确定可以开票，应该怎么调账，借：财务费用 贷什么

老师 做这一步分录就行了是吗

是的，把账做平就完事了

这样的话应收账款就不平了 是不是还得做一步

关键是你前边做了哪些分录？

上个月是，借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 忽略了手续费

你的科目应该是错误的， 借:银行存款      应收账款-手续费 贷:主营业务收入  贷:应交税费

对 所以想这月把手续费调出来 就不知道怎么走分录

借:银行存款      应收账款-手续费 贷:主营业务收入  应交税费 借：财务费用  贷应收账款-手续费

好谢谢您