早上好老师 老师我发现我新接的账有问题。进项税这块，有个月份账上有，但是没申报。有的月份申报有，但是账上没有。怎么办呢老师？

只要是这个移植的话，你在账上补上就可以。

老师您的意思是已认证的话，直接账上补齐就行是吗？老师，是旅客身份那块没申报。

对的，是的，是这么做的。

老师，旅客身份账上有没申报的话就直接申报就行还是要改当期申报？

你好，账上做了，但是没有申报的，可以做到这个月。

老师，意思是，进项税这块，只要是真实业务，随时发现账上有错误，随时申报就行，不用改当期申报是吗？

你好，不是这么理解的，如果你是勾选的，必须和申报的是一致的，这个是不勾选才这么做。

明白了老师。勾选认证的必须与申报相符。计算抵扣的比如旅客身份，比如农产品收购发票，可以发现没申报及时申报就可以。

是的是的，是这么做。

老师，我们种植行业，购买的油菜种子，电子普票，可以计算抵扣进项税吗？这个问题当地税务局说法不一

你好，对方是自产自销的才可以的。

怎么获知对方是不是自产自销呢老师？

是的话，需要对方提供什么证件吗？

好对方提供自产自销的证明，比如备案。

哦。老师，我想起一个事儿。我们从农民手里购买羊粪和秧苗，我去税务局申领的收购发票，自己给自己开的反向收购发票。但是，是不是要让农户去税务局备案？

你好，个人不需要备案的。

好的老师明白了

不用客气工作愉快。

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