集团子公司发工资社保一开始选择由另一个子公司承担，挂了贷方其他应付款，现在清理内部往来的时候，承担费用的子公司不想为此专门去开发票，说他们自己承担这笔费用，让我这边直接冲账。这笔账怎么做呢？

集团子公司发工资社保一开始选择由另一个子公司承担，挂了贷方其他应付款，现在清理内部往来的时候，承担费用的子公司不想为此专门去开发票，说他们自己承担这笔费用，让我这边直接冲账。这笔账怎么做呢？

老师您好，我公司A集团旗下的一个小规模纳税人物业公司，老板说要将集团公司旗下其他公司负责承建的一个劳务建筑产业园里面 修建水井的费用让我们物业公司来承担， 但是由于水井是基础建设里面的费用，物业公司承担的话从税务角度来说不合理， 所以施工方跟我们签订了一个消防系统维护保养的合同（合同金额6.4万元）。 开票内容是：建筑服务*施工费 6.4万元，开票备注栏是 消防系统维护费， 因为这个费用对于物业公司来说是大额费用(钱在收到发票的时候就给对方付了，(感觉记入长期待摊费用不合适)那我做账务处理的时候应该把它记入什么科目呢？会计分录怎么写？

老师你好，我们公司的员工社保在一家公司申报缴纳，工资又在另外一家公司发放，发工资的时候有把员工的社保个人缴纳的部分扣下来了，扣下来的这部又社保怎么处理? 比如有一个员工的工资应发金额:7700.00，社保扣款：478.77，个人所得税：66.64元，实发工资：7154.59元，计提工资的分录如下： 借方：管理费用－工资：7700.00 贷方：应付职工薪酬－工资：7700.0 发放时 借方：应付职工薪酬－工资：7700.00 贷方：银行存款：7154.59 应交个人所得税：66.64 其他应收款－社保个人部分：478.77。 这样的话账面才会平，麻烦问一下老师个人承担又不在这家公司的银行帐交过社保的话我应该怎么处理?

分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预售款分录写什么合适？是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？

老师你好 我们是一家培训机构，我们公司的银行账户当时被冻结了，然后又注册了一家公司，员工的社保在原来的那家企业申报，但是一直都没有交，从去年开始新公司启用后，把款项收到新企业的账户中，另外把款项转到原来被冻结的那家账户中，给员工把社保交清了，但是员工的社保个人承担部分在新企业抠出来了，社保产生的费用还是做到旧企业了，现在由于从新企业给旧企业转社保费以后，在新企业账上挂了10万多的其他应收款，旧企业的账上的其他应付款挂了十几万，请问这样的内部往来账怎么做平