分别计入应交税费-增值税-进项,应交税费-增值税-销项
老师,我公司是混合业,有运输,也有销售货物,这个月购进一批货物,带增值税专用发票,还没销售,不过有运输业务有进有销,我纠结这批货物发票进项税额能不能抵扣运输业务该交的增值税
问题:某企业是增值税一般纳税人,适用一般税率13%,2020年7月有关生产经营业务如下: (1)月初外购货物一批,支付增值税进项税额24万元,中下旬因管理不善,造成该批货物发生霉烂变质,造成损失 (2)销售应税货物取得不含增值税销售额700万元,销售免税货物取得销售额300万元。 计算该企业当月可抵扣的进项税额
某自营出口企业(增值税一般纳税人),出口货物的征税税率为13%,退税率为10%。2019年10月发生下列业务: (1)购进原料一批,取得增值税专用发票注明的的价款1000万元,外购货物准予抵扣进项税130万元,货已入库。 (2)当月内销货物销售额100万元,货款113万元。 (3)当月以一般贸易方式自营出口800万元 (4)该企业上期无期末留抵税款 该企业当期应纳增值税税额、当期应退增值税税额和当期免抵税额和留抵税额分别是 A80 B93 C0 D13
老师,我们出口,然后货物有问题,我们和海关说这批货不要了,海关让我们进账税额转出,这批货物对应的进项之前也没有进行认证,请问现在是当月认证当月转出,还是要怎么操作呢?
贸易公司当月购进当月卖出一批货物,当月抵扣这批货物的税款,该把进项税还是销项税改成应交税金科目呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
该批货物税款当月已抵扣,应该把进项改成应交税费还是改销项呢
借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-增值税-进项 借:应交税费-增值税-销项 贷: 应交税费-增值税-转出未交增值税 后边的分录根据应交税费-增值税-转出未交增值税的余额做以下分录或者相反 借:应交税费-未交增值税 贷: 应交税费-增值税-转出未交增值税