您好 企业转让不动产,无论是一般纳税人还是小规模纳税人,无论是按简易计税方法还是一般计税方法,均按以下公式计算就地预缴增值税:1.自建不动产应预缴税款=(全部价款价外费用)/(1%2B5%)×5%;2.非自建不动产应预缴税款=[(全部价款价外费用)-不动产购置原价]/(1%2B5%)×5%。同时,就地预缴的还包括随预征增值税附征旳城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。

老师我想问一下 转让不动产中一般计税下预缴税款不管是差额预缴还是全额预缴 价税分离中的税率用预征率5%对吗
老师,您好!请问第95题,计算预缴税款时,不含税金额为什么是用5%的税率,而不是9%?销售不动产,异地预缴计算不含税金额时是不是都是用预缴税率计算?
老师,外地预缴企业所得税的时候按:计税金额或销售收入。 是含税的还是不含税的?
小规模纳税人,跨地区建筑工程,放弃优惠开具了增值税专票3%,之后预缴增值税,申报表上预交增值税计算公式是 含税销售额/(1+0.01)*0.01 而不是含税销售额/(1+0.03)*0.01,且预缴金额灰色无法修改。我搜索预缴计算公式是含税销售额/(1+征收率)*预征率。这样开3%专票的应该如何申报?
老师,请问非自建房转让,一般方法计税:差额预缴全额申报。在差额预缴的时候税率按5%计算,全额申报的时候按9%申报,为什么税率不一样呢
老师,原材料领用多了,要怎么冲回?怎么做账呢?
计提的定存利息收入,所得税可以调减,在收到的年度一次性缴纳,请问这句话的描述正确么?如果不正确,怎么修改比较合适。
每个公司都有一个社保编号吗?
借方费用,贷方其他应付款,请问应付款增加还是减少了?
老师,驾校购入教练车,轿车记入固定资产哪个二级科目
请问老师,单位给车辆上的保险,中有一项取得的发票是:*保险服务*驾乘意外组合产品,需调增 么?属于商业保险么,给单位所有的车辆上的。
朴老师,电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗?我公司是集团的电商公司,电商店铺的主体有的是我电商公司,大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费(包括集团工厂店铺所使用的运费)都是我电商公司付的(大部分运费都是工厂的,因为卖的好的店铺主体都是工厂)。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用,摊在25年7-12月里,没有摊完的甚至摊在26年,因为主体是电商的店铺量走的少,运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
哪些客票抵扣必须要公司抬头,哪些可以按个人抬头
老师您好,采购原材料,直接全部领用了,没有注明用在哪个产品上的,这个怎么核算成本啊
协会的会费收入,只是免增值税,不免企业所得税,可以作为业务招待费的计提基数么?