老师你好 请问一下增值税计提是软件自动还是需要手动呀

老师如果本月发现进项大于销项 想要留抵 我这个月以及下个月应该如何做分录呀

同学，进项大于销项，这个情况下是不需要做增值税的具体分录呢。

这里如果出现销项大于销项，出现了应交未交增值税的时候才需要计提。

那他会有一部分留抵的税费呀 不用管吗

同学， 留抵退税等到销项大于进项的时候再做账务处理。

借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 这个分录有必要写吗

还是我每个月直接只用写差额的那个就可以了呀

同学 可以写这个，借：应交税费——应交增值税（销项税额） 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）

我问的是这笔分录假如我有一笔留抵税额需要写不

然后留抵税额这个月下个月我需要怎么做分录

打个比方 我六月份计提当月税额是发现进项大于销项 我六月计提分录如何写 7月份没有缴纳6月份分录不用写 7月底计提7月分录我应该如何写

同学， 六月进项大于销项的结转分录。 这个分录是进项大于销项的留底税额分录。 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）

七月份没有缴纳不用写。

同学， 六月进项大于销项的结转分录。 这个分录是进项大于销项的留底税额分录。 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 80 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）20 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）100

七月份没有缴纳不用写。

七月份如果月底还有进项50万，销项150，那就这样写分录

借：应交税费——应交增值税（销项税额）150 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）50 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）100

最后 借 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）80 贷 应交税费 未交增值税 80

同学， 你好好看看这几个分录。

老师你越写我越糊涂了

同学， 六月进项大于销项的结转分录。 这个分录是进项大于销项的留底税额分录。 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 80 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）20 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）100 七月份没有缴纳不用写。 七月份如果月底还有进项50万，销项150，那就这样写分录 借：应交税费——应交增值税（销项税额）150 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）50 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）100 最后 借 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）80 贷 应交税费 未交增值税 80 同学， 你好好看看这几个分录。 老师你越写我越糊涂了同学， 六月进项大于销项的结转分录。 这个分录是进项大于销项的留底税额分录。 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 80 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）20 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）100 七月份没有缴纳不用写。 七月份如果月底还有进项50万，销项150，那就这样写分录 借：应交税费——应交增值税（销项税额）150 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）50 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）100 最后 借 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）80 贷 应交税费 未交增值税 80 同学， 你好好看看这几个分录。 老师你越写我越糊涂了