乙公司发生了如下事项：(1)月末计提职工工资150万元，其中直接生产产品人员工资105万元，车间管理人员工资15万元，企业行政管理人员工资20万元，专设销售机构人员工资10万元。(2)发放工资时，实际发放职工工资137万元，企业代扣代缴的个人斤得税3万元，代扣的住房公积金4万元，代扣的社会保险费6万元。请分别做出相关分录。

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• 老师好，想问一下，25.12要交增值税。可如果把末勾选发票也做账，应交税费应交增值税--末认证税金，结转后，报表应交税金为负数了，这个要怎么处理。

• 公司公户收到一笔过账款，怎么操作不会有税务风险

• 在合作商买东西但是是个人 这种他找个公司开发票走个帐 有合同 但是业务是真实的 就是发票开的内容和真是不符 这样可以吗

• 老师今年的盈利可以抵扣以前的年度亏损，这个以前年度的亏损是公司之前所有年度的亏损吗？还是说今年抵扣2021年的，明年抵扣2022年的。

• 老师，现在财务软件5年4500，这样的费用入什么科目比较好呢

• 老师，请问，收入小于成本正常吗？

• 老师，请问一下，我们公司租个人的铲车，按月付租金，这个税怎么交呢？（董孝彬老师）

• 老师您好， 10月份入库的原材料-面料/辅料，12月份客户承担这些费用，才将钱打过来，我是冲减原材料科目还是冲减生产成本

• 请问郭老师 在线的吧

• 支付一年房屋租赁费，现在是不是用预付账款科目？取缔待摊费用科目了？