老师我是会计科目那里的工行和中行没有设置银行账，然后后面的指定科目不能修改，因为我后面已经做了关于银行的科目，凭证已经编了，我应该怎么做才能更快的解决问题

你好，你是用的什么财务软件呢？才开始建立账套吗？

2022-09-26

你好，你这个是用友什么版本？是Ｔ系列的吗

2020-06-03

受控科目你可以简单的理解为此科目是由其他科目的金额生成自动生成的，也就是不需要你单独的进行输入。举个例子，要想收付凭证直接由应收、应付模块自动生成并传递到总账，你就需要设置受控科目，这样你在收入模块录入收、付款单时，系统会自动带出应收、应付科目，如果你想手工录入凭证的话，在总账-设置-选项下面勾上“可以使用应收、应付受控科目”即可

2021-09-28

一、收入核算 1、收到预付工程款时借：银行存款贷：预收账款应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时借：预收账款/应收账款贷：工程结算收入 3、结转收入借：主营业务收入贷：主营业务成本管理费用销售费用财务费用等等借或贷：本年利润二、成本的核算 1.发生的合同成本借：工程施工—合同成本应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2.发生的材料费用借：管理费用/原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 3.支付人工费借：工程施工--人工费贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用借：工程施工--机械使用费应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁）贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费借：工程施工--其他直接费贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本借：主营业务成本（按当期确认的合同成本）工程施工——合同毛利（倒挤）贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时借：工程结算（按账面累计余额）贷：工程施工三、税金核算 1.月末结转增值税借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴）应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税借：应交税费-未交增值税（一般计税）贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税先计提：借：税金及附加（也可以做到明细某某税）贷：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税然后再做支付分录：借：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税贷：银行存款

2020-09-01

你好，比如应交税费需要核对，银行存款和库存现金肯定是要核对。

2022-09-22