老师，比如A省生产的鸡饲料（免增值税，不免企业所得税）全部由B省的销售，这个情况，AB俩单独的公司企业所得税如何缴纳？
你好，同学。 是的，A销售B正常利润交纳， B 对外销售，正常利润交纳
-
Q
国家税务总局公告2012年第57号，跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法中 第五条 以下二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税：（一）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得税。 这条文件中“什么情况下可以不在当地缴纳增值税呢”？如何理解“不具有主体生产经营职能”？
-
Q
老师，您好，咨询一个问题 我们分公司的企业所得税是全部由总公司合并报表进行申报和缴纳，现在是季度预缴（建筑业），分公司只需要申报增值税和季度财务报表，需不需要做企业所得税这个分录？如果不做，利润表的所得税是空白。
-
Q
2020年底，A省甲铜矿企业兼并了 B省乙铜矿企业，并将其作为下属非独立核算生产单位。2021年3月，甲铜矿企业共计销售选矿700吨，取得不含增值税销售额2800万 元，60%为乙铜矿企业移送，已知A省铜选矿资源税税率为6%, B省铜选矿资源税税 率为5%。甲铜矿企业2021年3月在A省应缴纳资源税（ ）万元。 A.168 B. 151.2 C. 67.2 D. 56 答案 C 请问一下老师：这个60%的部分的资源 税是否在乙铜矿所在地交纳？
-
Q
老师，比如A省生产的鸡饲料（免增值税，不免企业所得税）全部由B省的销售，这个情况，AB俩单独的公司企业所得税如何缴纳？
-
Q
CN公司2020年全年发生如下经济业务：销售商品取得收入1000万元；取得其他业务收入200万元；购买国债获得利息收入30万元；生产成本600万元；财务费用、管理费用和销售费用300万元；全年共缴纳税金＄0万元，不包含增值税。（注：企业所得税税率25%）要求：(1）列出免税收入。(2）计算该公司应缴纳企业所得税。(3）作出实际缴纳所得税的会计分录
热门问答 更多>
-
老师好，我们给客户盘点固定资产，随着服务用到一套固定资产管理系统和打标签的费用，进额3万多，都是用在客户身上的，这两笔怎么做账
-
净利润是怎么核算的，
-
朴老师，商家在快手平台买货品，快手平台的扣点是多少，电商税点是多少？
-
老师，假设我们公司2024年年底利润总额再加上减去永久性差异的因素，最终调整完后应纳税所得额是150万，我们是小微企业，则计提所得税费用7.5万元，借所得税费用贷应交企业所得税，，，等到2025年5月因为2024年年底一笔计提的费用没有收到发票，费用5000元，这个时候我们纳税调增5000，补税250元，做借递延所得税资产250元贷应交企业所得税250元，再借应交企业所得税250元，贷银行250元，，假设我们2025年6月收到了发票进行追补，收到退税，分录是不是直接借银行250元，贷递延所得税资产250元，这样不是
-
小规模纳税人可以接受3个点专票吗
-
老师有个这样的问题，公司做个人的房屋代扣代缴的个税，我的分录是这样子的，借:其他应收款-个人所得税 贷:银行存款 收回个税的时候，借:银行存款 贷:其他应收款，是这样可以吗？没有通过应交税费，个税。
-
老师，公司的门面房对外出租，都涉及什么税，一部分自用的房产，一部分对外出租的，房产税我该如何申报
-
老师，公司是认缴制，现在实收资本还没有齐全，可以分配利润吗？
-
老师，应付股利如何做分录中间还有代扣代缴的个税
-
老师好，软件•固定资产管理系统，这个应该放哪里
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是各交个的对吧？
是的，自己交自己的就行
B要收一部分销售费，这个销售费开发票怎么开？
按其他现代服务开具，或经纪代理开具吧，主要看合同怎么签
就是一吨货款里扣10元费用。合同签的购销合同
其他现代服务开具处理
如果是代理销售合同，这两种情况分别怎样开发票？
代理销售，就是经纪代理服务
这个其他现代服务或者经纪代理服务的发票是B开给A的吧？
是的，就是这个意思的
如果是代理销售 生产A 还要给销售B 开具发票吗？
是的， 相当于销售是开给外，但代理销售服务间要开具
老师你说的最后一句没明白
就是您们之间还有代理服务费，这要开具
货物的销售额不用开了对吗？
需要开啊，你把那个货卖给客户的时候，难道客户不要发票吗？