老师，比如A省生产的鸡饲料（免增值税，不免企业所得税）全部由B省的销售，这个情况，AB俩单独的公司企业所得税如何缴纳？
你好，同学。 是的，A销售B正常利润交纳， B 对外销售，正常利润交纳
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国家税务总局公告2012年第57号，跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法中 第五条 以下二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税：（一）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得税。 这条文件中“什么情况下可以不在当地缴纳增值税呢”？如何理解“不具有主体生产经营职能”？
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老师，您好，咨询一个问题 我们分公司的企业所得税是全部由总公司合并报表进行申报和缴纳，现在是季度预缴（建筑业），分公司只需要申报增值税和季度财务报表，需不需要做企业所得税这个分录？如果不做，利润表的所得税是空白。
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2020年底，A省甲铜矿企业兼并了 B省乙铜矿企业，并将其作为下属非独立核算生产单位。2021年3月，甲铜矿企业共计销售选矿700吨，取得不含增值税销售额2800万 元，60%为乙铜矿企业移送，已知A省铜选矿资源税税率为6%, B省铜选矿资源税税 率为5%。甲铜矿企业2021年3月在A省应缴纳资源税（ ）万元。 A.168 B. 151.2 C. 67.2 D. 56 答案 C 请问一下老师：这个60%的部分的资源 税是否在乙铜矿所在地交纳？
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老师，比如A省生产的鸡饲料（免增值税，不免企业所得税）全部由B省的销售，这个情况，AB俩单独的公司企业所得税如何缴纳？
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CN公司2020年全年发生如下经济业务：销售商品取得收入1000万元；取得其他业务收入200万元；购买国债获得利息收入30万元；生产成本600万元；财务费用、管理费用和销售费用300万元；全年共缴纳税金＄0万元，不包含增值税。（注：企业所得税税率25%）要求：(1）列出免税收入。(2）计算该公司应缴纳企业所得税。(3）作出实际缴纳所得税的会计分录
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2×21年1月1日，甲公司以银行存款672万元从非关联公司购入乙公司20%有表决权股份，取得对乙公司的有重大影响，当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1030除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元以外，其他可辨认资产和负债的账面价值与公允价值相等。本次投资前，甲公司不持有乙公司股份且与乙公司不存在关联方关系。编制取的长投时的入账分录？ 主要问题想问，初始入账时的比一比，需不需要考虑条件中的：除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元。 如672 VS（1030+25）×20%=211
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个体工商户更正增值税申报数据，重新填列专票金额，为什么没有重新计税呢
粤公网安备 44030002003870号
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就是各交个的对吧？
是的，自己交自己的就行
B要收一部分销售费，这个销售费开发票怎么开？
按其他现代服务开具，或经纪代理开具吧，主要看合同怎么签
就是一吨货款里扣10元费用。合同签的购销合同
其他现代服务开具处理
如果是代理销售合同，这两种情况分别怎样开发票？
代理销售，就是经纪代理服务
这个其他现代服务或者经纪代理服务的发票是B开给A的吧？
是的，就是这个意思的
如果是代理销售 生产A 还要给销售B 开具发票吗？
是的， 相当于销售是开给外，但代理销售服务间要开具
老师你说的最后一句没明白
就是您们之间还有代理服务费，这要开具
货物的销售额不用开了对吗？
需要开啊，你把那个货卖给客户的时候，难道客户不要发票吗？