演示账套

公司与跟人签订劳务合同，个人去税务局代开的劳务费发票，备注个税由支付方依法预扣预缴，总金额6万元，公司承担个税，给个人支付6万元，怎么做分录？

2022-09-27 16:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-27 17:03

借管理费用、劳务费6万，贷银行存款6万，借营业外支出，贷应交税费、个税，借应交税费、个税贷银行存款。

快账用户2156 追问 2022-09-27 17:44

老师营业外支出，汇算清缴要调增吗？个税我从个税系统劳务报酬里面给他代报吗？

齐红老师解答 2022-09-27 17:48

对的，是的，是这么做的

快账用户2156 追问 2022-09-27 17:57

那税她自己承担，我们代扣代扣应该怎么做分录

齐红老师解答 2022-09-27 17:59

借管理费用6万贷银行存款，应交税费个税。

借管理费用、劳务费6万，贷银行存款6万，借营业外支出，贷应交税费、个税，借应交税费、个税贷银行存款。

2022-09-27

你好，同学借管理费用劳务费14400 贷银行存款12118.81 应交个人所得税2281.19

2024-04-10

一定需要按劳务。一定需要按劳务报酬代扣个税的。

2022-12-13

同学你好，你可以这样签订合同，就写到手价 =1200 不论个人承担还是公司承担，交个税的金额是一样的=100 那么，税前是 1300元因此，你签订合同时，就写个税由个人承担，那么，你交了后，发工资时，扣了100元就行，给他 1100

2024-10-31

你好前面咱们报税的时候是挂了其他应收款是吧？

2024-01-08

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