公司的销售费用下设差旅费，返点，包干…（返点和包干是销售人员找其他的加油票，差旅票等可用票据来报销）（返点费用根据客户的回款时间计算，包干费用有的预提了，有的没有预提） 领导要查哪些销售费用是付了款的没有冲销其他应收款，哪些费用是挂账了没付，销售员拿票来有再按报销重复付一次款（有些返点没有附明细，大部分返点明细和报销票据不同步不在一起）

高新机械公司2X19年12月份发生下列有关期间费用的会计交易或事项,根据所蛤资料，按照记账凭证的要求编剩专用记账凭证。 1.生产部主任赵全章经批准参加新技术交易博览会，填制金额为6 000元的“借款单”，出纳员以现金付讫。 2.采购员王彩萍出差归来报销差旅费。➊填写“ 差旅费报销单”实报金额3 500 元，附单据5张，其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款1 500 元，税额90元;❷同时交回余款现金500元，结清原借款。 3.车间主任刘安全出差归来报销差旅费。1 填写“差旅费报销单” 实报金额5300元，附单据6张，其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款2 000 元，税额120元::❷扣除原借款外另找付给刘安全现金700元，结清原借款。 4.向本市翔远油品公司购进润滑油并验收入库。➊收到的增值税专用发票 上注明:数量50桶、单价20元、价款1 000元，税额170元;❷签发金额为1170 元的转账支票付讫:❸填制“现金报销单”报销市内运杂费并以库存现金付讫。 有没有那个好心的老师帮帮忙（帮忙的老师最帅最靓了）

老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理

老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理

北京的公司在山西大同新开的公司，营业执照没办下来之前的钱全部有北京公司这边出的，当时也不知道新办公司以为就是一个分部呢，后来大同的新公司成立了之后，要归还这些钱，北京公司这边怎么做账呢？ 你好，将此前代为支付的费用做其他应收款-大同新公司，收到款项后冲销其他应收款。 之前给发的报销款，当时开发票也开的北京这边的公司名称，现在这些账冲销，是不是这些票也跟着自动就作废了呢 当时做的分录一般都是这样作的，现在怎么冲销怎么冲销呢？ 借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款--李强 借其他应付款--李强 贷：银行存款

公司的销售费用下设差旅费，返点，包干…（返点和包干是销售人员找其他的加油票，差旅票等可用票据来报销）（返点费用根据客户的回款时间计算，包干费用有的预提了，有的没有预提） 领导要查哪些销售费用是付了款的没有冲销其他应收款，哪些费用是挂账了没付，销售员拿票来有再按报销重复付一次款（有些返点没有附明细，大部分返点明细和报销票据不同步不在一起）