演示账套

老师今年帐要怎么做，2021年12月份开了一年2022年的发票，去年软件帐没有做收入，做的我拍照片这张凭证，但是2021年的企业所得税和年度财务报表又增加了开票收入和增加了成本，我今年帐要怎么做，我才来公司

2022-09-29 11:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-29 11:50

同学你好是什么企业会计准则

快账用户1977 追问 2022-09-29 11:55

老师这两个年报，我在电子税务系统找的去年年报，想问一下年报又把2021开的2022的发票收入弄进去了，成本也预估了200多万

齐红老师解答 2022-09-29 12:14

同学你好直接预估就可以了暂估的成本没有发票汇算清缴调增

快账用户1977 追问 2022-09-29 14:36

去年开了一年发票财务系统没做收入，今年可以做相反凭证冲不，冲了做正堂凭证，今年款已收，做正常的借应收帐款，贷主营业务收入不

齐红老师解答 2022-09-29 14:40

同学你好对的分录是这样做的

快账用户1977 追问 2022-09-29 15:33

那去年没有在帐上确认收入，但是年报手动确认了，今年的凭证怎么调整

快账用户1977 追问 2022-09-29 15:34

预收多出个2847220.1在借方

快账用户1977 追问 2022-09-29 15:34

应收的2847220.1钱是收到了

齐红老师解答 2022-09-29 15:40

同学你好收到了就冲减往来

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