2021年10月成立的企业，21年11月开的购买办公桌子和椅子的发票和一些餐费发票和误乐招待费发票在2021年未入帐，直至2022年现在还没有营业收入，请问要怎么做帐务处理，在今年1月再补入帐可以吗？若采用小企业会计准则的，以上这生费用怎么做分录？2022年1月开始缴纳法人和清洁阿姨的社保费，会计分录怎么写。另外2021年度汇算清缴要申报吗？由于利润表资产负责表都是零
同学你好，2021年11月购入的办公桌及椅子和相关费用，计入在当期11月份，不论是否有收入，当期 的费用支出要在当期体现， 01月份的社保，公司的部分，借：管理费用-社保，个人部分，借：其他应收款-个人，贷：银行存款， 21年要做年度汇算清缴，数据 为0，也要申报；
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】中国公民李某任职于境内甲企业同时为乙企业的个人大股东。本年1—12月李某取得以下收入(均为税前收入)。(1)每月工资、薪金收入12000。(2)甲企业支付的独生子女补贴1000元。(3)兼职劳务报酬收入36000元。(4)保险赔款5000元。(5)购买福利彩票,一次中奖收人25000元。(6)5月因持有某上市公司股票而取得红利12000元已知该股票为李某上年1月从公开发行和转让市场中取得的。(7)8月将其拥有的两处住房中的一套已使用7年的住房出售,转让收入200000元该房产买价为120000元另支付其他可以扣除的相关税费8000元。(8)10月乙企业为李某购买了一辆小轿车并将所有权归到李某名下,已知该车购买价为300000元。经当地税务机关核定,乙企业在代扣个人李某本年专项扣除专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计40000，任务要求:(1)李某综合所得汇算清缴应补(退回)的个人所得税1.综合所得应纳税所得额=收入总额-专项扣除=172800-5000*12-40000=7280072800*10%-2520=4760请问其中的2520是怎么来的
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2021年10月成立的企业，21年11月开的购买办公桌子和椅子的发票和一些餐费发票和误乐招待费发票在2021年未入帐，直至2022年现在还没有营业收入，请问要怎么做帐务处理，在今年1月再补入帐可以吗？若采用小企业会计准则的，以上这生费用怎么做分录？2022年1月开始缴纳法人和清洁阿姨的社保费，会计分录怎么写。另外2021年度汇算清缴要申报吗？由于利润表资产负责表都是零
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A公司2021年全年实现会计利润2000万元，公司适用的所得税税率为25%。公司2021年初，递延所得税资产借方余额为20万元，递延所得税负债余额为0。2021年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在差别的有:1、2021年当年因合同违约支付违约金50万元，2、交易性金融资产成本700万元，期末公允价值为900万元，3、2020年12月31日投入使用的一台设备，原始价值605万元预计使用年限5年，残值5万元，税法规定使用年限10年，按直线法计提折旧，会计上采用双倍余额递减法。4、向关联企业捐赠现金5万元。假定按照税法规定，企业向关联方的捐赠不允许前扣除5、应支付违反环保法规定罚款120万元、税款滞纳金80万元。6、因售后服务预计销售费用50万元。7、期末存货的账面价值为2000万元，存货跌价准备75万元。假设除以.上事项外，没有发生其他纳税调整事项。要求:1、按双倍余额递减法计算上述固定资产各年折旧额及账面价值。2、计算应纳税所得额和当期应交所得税。3、计算确认递延所得税资产和递延所得税负债4、做相关的会计分录老师我问了很多次了，怎么还没
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老师，早上好！问题现在2021年的帐早已定局，现才给到2021年的发票，该怎么操作了
同学你好，已成定局，你们公司的21年度的汇算清缴已经处理完了是吗，
老师，你好！还没有吧。那只是申报数据，但事务所帮做的帐和电子税务局2021年第四季度的报表己申报了。请问要在2022年怎么做分录了？
同学你好，21年你年度汇算清缴没有申报，是可以返回去，到当期把凭证修改正确的，
老师，中午好！但是在电子税务局已经申报总资产是零，利润表是零了。如果改了帐套的，那岂不是帐套的报表与电子税务局的申报数据不一致了。
同学你好，汇算清缴前，数据都是可以调整的，按调整正确后的数据，再去申报；
老师，你说的再去申报，是做更正申报吗？非常感谢老师！！
同学你好，是更正准确后，再申报，这个是年度汇算清缴的，时间 是到5月底，多检查几遍；
老师，你意思是已经申报的2021年10月至12月的企业所得税季度申报表和已经上传税务局的财务报表不用做更正申报了吗？另外，请问一下来用小企业会计准则的，固定资产卡片录入时一定要录入5%的残值吗？
同学你好，年度汇算清缴，就是让公司好好查一遍是否有错误，然后去做调整。 残值率，这个没有法律规定，有的是0残值率。