老师，一般纳税人处置车辆，而且这个车辆之前进项税额抵扣过，我们处置，该怎样算税？是不是13%

那就是直接用抵的金额÷1.13*13%对吗

恩对，是这个意思的

老师那我申报增值税申报表的时候，在哪里填写申报？

在正常的销售货物哪个栏次

我们有留抵，需不需要交增值税呢？

看你们留底是否大于这个销项税

是大于销项，我记得我之前处置车，没有抵扣过，然后用的简易计税，当时有留抵，税务局说简易计税必须要交增值税了

老师，那我申报增值税在哪里申报？对方没有说要发票，我准备填写在未开发票中，但是对应的13%栏写在哪里？

第一行不是有个13%的税率货物哪里吗

这里是吧

对，就是你圈住的地方

老师，他们对方现在不要发票，我做到未开发票，那以后要是需要发票，我还能给他们开吗？

可以，这个是可以的

那我开的时候，是不是要把现在未开票的金额冲销再开？那开票内容是什么呀？

是这样的，开票就开货物，汽车这样的

那车辆的话，我就写车是吧

恩对理解了就行啊

谢谢老师的耐心讲解

您是一般纳税人，需要填写附表四和减免税明细表。