你好,去年的房租,现在取得发票,不应当直接计入 今年的管理费用,而是应当计入 以前年度损益调整 科目核算

老师我们20年和21的房租我一直挂的是借预付账款贷银行存款,(因为之前一直没有去开发票),然后12月我们去开了发票了现在怎么做呢?是一次性计入费用吗还是怎么呢?然后我们公司还给了一笔开票的税款,
去年没有预提,因为不知道具体数额,现在对方把去年的房租发票400万一次性开过来了,去年公司账面亏损150万,现在我能一次性把这笔费用计入管理费用—房租费吗?
老师好,去年6月对方公司开具的发票,我们预付了账款,结果业务员疏忽一直没把票给财务,也没说票据已经开了,导致我这笔费用没有入账到去年,能不能把这个做到今年的费用里,金额 40万,我公司去年才成立,一直没有收入,利润额—400多万,也就是亏损
老师你好,我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整,该费用的发票是在23年2月份开来的,但是当时预提的时候,因为发票没开具,而且当初它家每次都开的普通发票,所以我按含税价预提的费用,23年收到发票后,发现对方开的是专票,小规模企业有一个0.01税率的增值税,因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税,我在冲该笔预提费用时,只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的,剩下的0.1万元无法冲减费用,于是在23年做22年所得税汇算清缴时,把0.1万元做了调增处理,现在是纳税申报的问题解决了,但是在账务上,我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀,因为在23年做冲预提费用时,0.1万元这个部分是做的借进项税金,贷其他应付款,感觉这样重复做了,有什么办法不重复也能正确入账呢,麻烦老师解答下,谢谢
公司是去年6月成立的,前会计都没有做过账,这个月第一次开出去发票,整理了下费用发票。有去年的房租费4万多,物业费3万多,水电费几千,我能把去年的发票都做成今年这个月的费用吗?
老师,不是代账公司的,也不是一家单位的,个人代理多家企业,还能代理吗
老师,A股东给B股东,10万,B股东拿着着10万,支付原材料货款,请问怎么写分录
请问物业公司收的停车费从2月份到5月份按6%申报增值税,现在发现税率错了,是需要去改前面4个月的申报表吗?还是在6月调账,在6月把以前的一起交了
老师,2025年中级会计实务课下架了吗
物流公司油票要控制在多少比例
老师,请问我们公司找人安装设备,付给工人钱,没有发票,应该如何入账?可以做进工资表吗?
我是一家生产企业,备案的是免抵退税,首单业务是外购的一个机械设备,直接对外出口了,这种情况我能申请出口退税吗?如果不能退税,我要怎么办?
现在开票不能开设计服务了吗?
老师,我们4月有业务,税务登记在6月,做账要从几月份开始呢,是小规模纳税人
上年度的会计分录 贷方应交增值税科目误记为收入科目了 现在应该怎么调账
现在不是不用这个科目了吗
你好,这个科目仍然在正常使用啊