同学你好!先计算会计利润,然后再进行纳税调整算出应纳税所得额,纳税调整项目如下: 1.国债利息收入调减200万元 2.广告费用调增10万元 3.业务招待费调增31万元 4.财务费用中利息支出调增30万元 5.职工福利费调增15万元,工会经费调增7万元 6.税收滞纳调增2万元,向贫困地区捐款不超过年度利润总额的12%部分准予扣除(这里自己计算一下哦)
富强企业为居民企业,该企业2019年度有关经营情况如下;(1)全年实现产品销售收入3800万元,其他业务收入1200万元,取得国债利息收入200万元。(2)全年产品销售成本1680万元。(3)全年缴纳增值税税款150万元,税金及附加86万元。(4)全年产品销售费用700万元(其中广告费用580万元)。(5)全年管理费用200万元(其中业务招待费用50万元)。(6)全年财务费用90万元(其中,5月1日向非金融机构借款500万元成用于生产经营。借款期6个月,支付利息50万元,银行贷款年利率8%)。(7)企业职工共计180人,全年实发工资支出750万元,发生职工福利费120万元,职工教育经费50万元,工会经费22万元(8)全年,营业外支出42万元税收滞纳两万元,营业外支出42万元税收滞纳金2万元直接向某贫困地区捐款6万元应纳税所得额怎么计算
某工业企业2021年度相关生产经营业务如下:1、当年销售产品收入700万元,对外培训收入(其他业务收入)120万元。国债利息收入250万元。2、全年产品销售成本550万元。3、全年财务费用50万元,其中10万元为资本化的利息。4、全年管理费用98万元,销售费用50万元(其中广告费30万元)。5、营业外支出中通过政府部门向贫困地区捐款40万元,税收罚款支出5万元,滞纳金2.73万元。6、税金及附加20万元。7、上年广告费超支20万元。
某工业企业2021年度相关生产经营业务如下:1、当年销售产品收入700万元,对外培训收入(其他业务收入)120万元。国债利息收入250万元。2、全年产品销售成本550万元。3、全年财务费用50万元,其中10万元为资本化的利息。4、全年管理费用98万元,销售费用50万元(其中广告费30万元)。5、营业外支出中通过政府部门向贫困地区捐款40万元,税收罚款支出5万元,滞纳金2.73万元。6、税金及附加20万元。7、上年广告费超支20万元。
某工业企业2021年度相关生产经营业务如下:1、当年销售产品收入700万元,对外培训收入(其他业务收入)120万元。国债利息收入250万元。2、全年产品销售成本550万元。3、全年财务费用50万元,其中10万元为资本化的利息。4、全年管理费用98万元,销售费用50万元(其中广告费30万元)。5、营业外支出中通过政府部门向贫困地区捐款40万元,税收罚款支出5万元,滞纳金2.73万元。6、税金及附加20万元。7、上年广告费超支20万元。求企业所得税税额
富强企业为居民企业,该企业2019年度有关经营情况如下;(1)全年实现产品销售收入3800万元,其他业务收入1200万元,取得国债利息收入200万元。(2)全年产品销售成本1680万元。(3)全年缴纳增值税税款150万元,税金及附加86万元。(4)全年产品销售费用700万元(其中广告费用580万元)。(5)全年管理费用200万元(其中业务招待费用50万元)。(6)全年财务费用90万元(其中,5月1日向非金融机构借款500万元成用于生产经营。借款期6个月,支付利息50万元,银行贷款年利率8%)。(7)企业职工共计180人,全年实发工资支出750万元,发生职工福利费120万元,职工教育经费50万元,工会经费22万元(8)全年,营业外支出42万元税收滞纳两万元,营业外支出42万元税收滞纳金2万元直接向某贫困地区捐款6万元应纳税所得额怎么计算
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?