演示账套

老师好！公司按月采购，没月月末结账，供应商下月月初开票，本月我们该怎么记账。

2022-10-09 21:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-09 21:34

暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字，你好，据发票记借：原材料，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款

快账用户5357 追问 2022-10-09 21:38

我们月末付款，可以按照付款金额入账，然后次月发票到了，将发票附到后边，这样可以吗？

齐红老师解答 2022-10-09 21:41

你好，可以的，没问题

快账用户5357 追问 2022-10-09 21:43

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-10-09 21:45

不客气，有空给五星好评:,

2022-10-09

您好。这个月你就正常入库就行，下个月票来了放进去就行

2022-10-05

可直接红冲2月的收入，如果金额不大的话

2025-02-05

借：原材料应交税费应交增值税进项税额贷：应付票据

2023-03-26

做账：未认证：不做账，退回原发票，留存退回证明，等新票到后再正常入账。已认证：需做进项税额转出，分录：借：库存商品 / 原材料（红字），贷：应付账款（红字）、应交税费 — 进项税额转出。申报：未认证：下月申报无特殊处理，新票认证后正常抵扣。已认证：下月申报时，在 “进项税额转出” 栏填对应金额。

2025-07-31

领取会员