为什么电子税务局的主表销项，和税控盘导出的销项差距1毛钱？简易计税的数也和账上差一毛？这种是什么情况，应该怎么处理？

你好同学，这是小数点尾差，一般不用处理

2022-10-10

稍等，我看一下回复您。

2023-05-24

先排查四舍五入差异、数据录入错误或系统设置问题。若确认无误，以电子税务局申报数据为准，用 “营业外收支” 调整差额：借：应交税费 - 未交增值税 43.16 贷：营业外收入 43.16 同时备注说明差异原因，确保账税一致。

2025-05-15

主表填写基本信息填好税款所属时间、纳税人识别号、所属行业、纳税人名称等基本内容。销售额及销项税额栏次第 1 栏 “按适用税率计税销售额” 填 16.6 万（60 万与 - 43.4 万轧差）。第 2 栏按销售货物等实际情况填写。第 11 栏 “销项税额” 填 12 万，若系统跳出 8 万不符，检查前期数据，无误可联系税务机关。预缴税额栏次第 28 栏 “分次预缴税额” 填 2 万。核对第 34 栏 “本期应补（退）税额” 计算结果。未开票收入轧差 - 43.4 万的做法合理，但要保留好相关证明资料。

2024-12-10

1.重新评估抵债资产价值：委托专业的第三方评估机构对新能源车进行重新评估，确定其当前的市场价值。根据评估结果，调整B公司的资产负债表，确保资产价值的真实性和准确性。 2.税务合规性审查：仔细审查B公司申请留底退税的合规性，确保所有操作均符合税法规定。如果发现存在不合规的情况，应立即进行纠正，避免在上市过程中被监管机构质疑。 3.信息披露：在A公司的上市申报材料中，应充分披露B公司与C公司之间的借款、抵债协议以及新能源车的评估价值等信息。说明B公司如何处理这些资产以及申请留底退税的情况，确保投资者能够全面了解公司的财务和税务状况。 4.与税务机关沟通：如果对税务处理存在疑问或不确定性，建议与税务机关进行沟通，了解相关政策和规定。在沟通过程中，可以请专业的税务顾问协助，确保公司的税务处理符合监管要求。 5.加强内部控制：针对此次事件，A公司应加强对子公司的内部控制，确保类似事件不再发生。建立完善的财务和税务管理制度，加强对子公司财务和税务情况的监督和审核。 6.法律风险防范：评估B公司与C公司之间的借款和抵债协议是否存在法律风险，如合同违约、欺诈等。如有必要，可以请专业的法律顾问协助处理相关法律事务，确保公司的合法权益得到保护。 7.考虑资产处置：如果新能源车已经贬值且不符合公司的经营策略，可以考虑将其处置以获得更好的经济效益。在处置过程中，应遵循相关法规和政策要求，确保合规性和资产价值的最大化。

2024-05-08