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你好,购进成品油蓝色发票,然后又冲红了,怎么写分录,专票

2022-10-11 08:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-11 08:14

你好 购进成品油蓝色发票 借:管理费用等科目  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:银行存款等科目 又冲红了,做上面的相反分录

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快账用户1365 追问 2022-10-11 08:18

不应该红色贷方做进项税额转出吗

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齐红老师 解答 2022-10-11 08:18

你好,正数发票是进项税额,负数发票自然就是进项税额负数,而不是进项税额转出啊 不要把进项税额转出与进项税额负数搞混了

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快账用户1365 追问 2022-10-11 08:19

但是我进项税额已经认证了

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齐红老师 解答 2022-10-11 08:21

你好,之前认证是进项税额,后来红冲了就是 进项税额负数啊 (是针对这个回复有什么疑问吗)

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你好 购进成品油蓝色发票 借:管理费用等科目  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:银行存款等科目 又冲红了,做上面的相反分录
2022-10-11
借应收 -2100 贷主营业务收入 负数,应交增值税 负数,借应收1400 贷主营业务收入 应交增值税
2020-09-29
同学你好,纳税申报的金额需要填写合计金额哦,同时开了红字发票和蓝字发票,不管是税额还是销售额都是填合计金额哦,如果红字发票金额比较大,负数金额也要加上蓝字发票的金额后的负数金额。
2022-01-15
你好,蓝票是什么时候开的,可能还没有抄报,必须要到税局或者远程进行抄税后才能处理红字票,或者看看对方是不是做了处理。
2020-08-14
您好 红冲的分录做了之后 还要再做一笔正确的蓝字发票的分录
2022-05-27
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