老师请问，去年五月份租的厂房对方未开票(三年租期)，今年九月才开票，租金付了二年共25000。九月入账借预付账款贷现金。摊销:借管理费，贷预付账款。管理费金额多少，去年未开票一直未摊销

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• 我们公司收到一张2月份的发票，专票我们已经抵扣了，项目名称开错了，现在要求对方红冲，再重新开具，我这边作为一般纳税人进项税2月份已经抵扣掉了，现在他们重新开一张专票过来，我还需要再勾选吗？ 账套怎么做分录？

• 老师我们从半路建账，银行余额记，贷，侍处理财产损益，负债表上资产出现负数了可以吗

• 老师，我们公司业务形式 a公司 采购印度发卖国企，国企卖b公司，a和国企签订销售合同在进价基础上随便加价，国企给a打款进货，后续国企卖给b公司中间增加金额是国企赚取利息，直接相互开具销售发票，但是ab公司实际控制人是一个人，这种风险大违规吗

• 2026年4月将对光伏等产品取消出口退税，那如果报关单出口日期是26年4月前的，还可以申请退税吗？

• 老师好！房地产企业，项目部暂时使用别人家的电表？这个电费是否可以税前扣除？发票是房东的名字，我们只用人家的电表，自己缴费。

• 老师你好！我公司安置了残疾人，请问老师除了残保金有有优惠政策外，还有其他优待吗？

• 请问老师要是公司超过三十人了，需要交残保金？残保金是一年交一次吗？是全年工资总额的百分之一点五吗？

• 销售泳装的税收分类编码是多少

• 老师。我们是私立学校，食堂承包给别人代管，食堂账户也由学校代管理，代收代付，吃饭用的卡是学校出钱买，那补卡费是学校的收入还是食堂的收入

• 公司开展电商平台，主体是一般纳税人，做水果B2B业务平台，没有进项，但是如果提现到一般纳税人主体账户就要交税9%，能不能让一般纳税人做代收代付分账到个体户上，这样做有什么税务风险，怎么规避风险，具体操作怎么处理？