小规模在做账的时候也用了三级科目，应交税费~应交消费税~进项税额/销项税额，那月末需要怎么结转呢？报税又该如何报呢

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• 老师，如果24年的账有改动过，年度财务报表与汇算清缴申报表的数据与第四季度财务报表和第四季度所得税申报表的利润数据有出入，第四季度的财务报表和第四季度所得税申报表需要更正吗？还是可以不用管，只要年度财务报表和汇算清缴的对了就行？谢谢

• 老师，我申报汇算清缴申报需要注意哪些事项

• 生产出口型企业，货代费一般计入什么费用

• 我这边是陕西的，去年10月注册个体，今年4月17日做的税务登记，税务登记已经好了，需要补25年的经营所得税？

• 老师：上年的2季度所得税财报时，招待费1500元未填写。导致所得税年报时的总金额少了1500元。要怎么修改呢？还是在年报时，填上正确的金额就行？

• 老师您好，销售产品没签合同，老客户，没问题吧，其他的发货打款开票都正常，就是没有合同

• 老师好！公司是加工企业，购买的角磨机840元怎么入账？

• 我们是货代公司 ，客户委托我司清关，包括货物运输服务，我司将该部分运输服务委托给其他供应商，供应商给我我司开9个点的运输发票，我司可以给客户给运输发票吗

• 老师 给陵园做账呢，该学习哪个行业呢？

• 老师我在26年3月补计提25年企业所得税，借利润分配未分配利润1万，贷应交税费-应交所得税1万 借应交税费-应交所得税1万，贷银行存款1万。为什么我今天申报26年第一季度企业所得税时，发现我资产负债表未分配利润科目期末余额减年初余额，不等于利润表本年累计金额。（刚好差异就是我计提的所得税这个金额。）（理论上这两个金额不是应该一致吗？）